全州县教育局2018年部门决算

目    录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：财政拨款收入支出决算总表

表三：收入决算表

表四：支出决算表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算明细表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：部门决算相关信息统计表（“三公”经费支出表）

第三部分：2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况。

二、2018年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释。

第一部分：部门概况

一、主要职能

1、贯彻执行党和国家教育工作的方针和政策，负责有关教育法律法规的实施，研究制定全县教育工作政策并组织实施。

2、负责全县中小学校的规划和教育教学管理，指导全县所辖各级各类学校的教育教学改革，全面实施素质教育。

3、综合管理全县基础教育、职业技术教育、成人教育、特殊教育、幼儿教育和社会力量办学，理顺教育内部和外部的关系，指导和协调全县各学校的教育工作，调整中小学布局，推进全县义务教育均衡发展。

4、会同有关部门对教育经费、教育建设投资、年度经费预算等进行调研、调拨和审计；负责教育经费汇总统计工作；指导全县教育系统的财务管理、监督和内部审计工作。

5、指导各级各类学校的党风廉政建设、思想政治工作、德育工作、心理健康教育、体育卫生、艺术教育、国防教育、环境教育等工作。

6、指导辖区中小学校安全稳定工作和学校安全监督管理、学生资助管理、督导室、语言文字工作委员会的有关工作。

7、指导全县学校教育信息化、电化教育研究、教育装备配备与管理工作；指导中小学勤工俭学、社会实践工作。

8、组织指导全县各级各类学历教育及其考试工作；规划指导高中阶段学校招生考试、普通高中学业考试、成人高考、高等教育自学考试。

9、主管全县的教师工作。组织实施教师资格制度和各级各类学校的编制标准，统筹规划全县教师和管理人员队伍的建设工作，做好教师的职称评审、聘用工作，严格执行教职工编制标准，协助县编委办做好全县中小学教职工编制审核工作；负责对教职工合理流动的核编及招聘计划等规定进行人事调配，县内跨乡(镇)调动商同有关部门组织实施。

10、承办县委、县人民政府和上级业务部门交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

2018年度全州县教育局的决算报表由 1 个全额拨款事业单位构成。内设16个机构具体如下：

局办公室、人事股、普教股、计财股、党办、职成股、体卫艺股、招生办、改善办、勤工办、资助办、教研室、督学室、仪电站、师培中心、工会。

第二部分：2018年度部门决算报表

（见附表）

表一：收入支出决算总表

表二：财政拨款收入支出决算总表

表三：收入决算表

表四：支出决算表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算明细表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：部门决算相关信息统计表（“三公”经费支出表）

第三部分：2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况。

（一）本部门2018年度总收入1439.7万元，与2017年决算数 1564.5万元相比，减少124.8万元，降低8%。

1.财政拨款收入1420.5万元，为县级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数1545.3万元减小124.8万元。主要是有人员退休转社保，在职人员减少，人员经费减少。

2.年初结转和结余19.2万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（二）本部门2018年度总支出1420.5万元，较2017年度决算数1545.3万元减少124.8万元，下降8 %。具体支出包括：

1.教育支出1260.3万元，较2017年决算数1472.2万元减少211.9万元。主要用于基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按全州县统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

2.社会保障和就业支出112.4万元，主要原因是年中追加单位养老金和离退休人员生活补贴。主要用于部门本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

3.医疗卫生与计划生育支出47.8万元，根据全州县统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。较2017年决算数38.1万元增加9.7 万元，主要是因为正常晋级增加的人员工资相应地增加了医疗保险。

4.年末结转和结余19.2万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

二、2018年度一般公共预算支出决算情况。

全州县教育局2018年度一般公共预算支出1420.5万元，其中：基本支出1221.1万元，项目支出199.4万元。

1.行政运行966.9万元，主要用于基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，按全州县本级公用定额标准安排的办公费、印刷费、邮电费、水电费、差旅费、公车运行维护费等日常公用经费支出。较2017年度决算数1177.6万元减少210.7万元，下降17.9%。

2.其他教育管理事务支出94.1万元，较2017年度决算数64.6万元增加29.5万元，增长45.7%。

3. 其他教育费附加安排的支出199.3万元，较2017年度决算数230万元减少30.7万元，下降13.3%。

4.社会保障和就业支出112.4万元，较2017年度决算数89.5万元减少比增加 22.9 万元，增长25.5 %。

5.事业单位医疗47.8万元，是事业单位按规定计缴的医疗、工伤、生育保险支出。较2017年度决算数38.1万元增加9.7万元，增长25.5%。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1221.1万元，其中：人员经费982.9万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、事业单位绩效工资、离休费、退休费、抚恤金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费238.2万元，主要包括：办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费和办公设备购置费等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出决算数为968.3万元，年初预算为798.7万元，决算数大于预算是因为正常晋级增加的人员工资。

（二）对个人和家庭的补助支出决算数为14.6万元，年初预算59.7万元，决算数小于预算是因为退休人员工资由社保发放。

（三）商品和服务支出决算数为238.2万元，年初预算数315万元，完成年初预算的75.6%。

四、2018年度政府性基金支出决算情况。

全州县教育局2018年度无政府性基金支出。  

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算27.4万元。具体情况如下：

   （一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

2018年无公务用车购置支出；公务用车运行支出0万元。主要用于机要文件交换、公务用车因公务出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年全州县教育局的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出27.4万元。主要用于单位交流工作情况以及开展业务活动发生的接待支出，主要是接待发生的工作餐费等支出。据统计，2018年国内公务接待共280批次，2285人次。

（四）“三公”经费支出与年初预算数、上年支出数对比及增减变动原因说明。

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车运行费支出决算0万元，占年初预算的0%，比上年决算数减少13万元，下降100%；公务接待费支出决算27.4万元，占年初预算的91.3%，比上年决算数减少19.7万元，下降41.8%。“三公经费”支出整体下降的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，强化机关财务管理，狠抓各项制度的落实。在审核各项支出时，坚持勤俭节约，精打细算、合理安排的原则，从严控制公务接待经费开支。

六、其他重要事项情况说明。

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2018年本部门机关运行经费支出238.2万元，比2017年减少25.9万元，下降9.8%。减少原因主要是有人员退休转社保，人员支出、办公费等各项费用也相应减少。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年全州县教育局政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

2018年，全州县教育局对义教大型修缮项目进行了绩效评价，其项目资金共计199.3万元。通过自我评价，使项目资金在一定的程度上取得了较好的使用效果。

第四部分、名词解释

一、财政拨款收入：指全州县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

四、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：纳入全州县财政预决算管理的“三公”经费，是指全州县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十一、行政运行经费：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

十二、其他教育管理事务支出：反映除上述项目以外其他用于教育管理事务方面的支出。

十三、其他教育费附加安排的支出：反映除农村或城市中小学、职业学校的校舍建设、教学设施项目以外的教育费附加支出。

十四、社会保障和就业支出：是行政事业单位按规定计缴单位在职干部缴纳养老保险和职业年金单位部分。

十五、事业单位医疗：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。