中国共产党全州县纪律检查委员会2022年度部门决算

第三部分:全州县纪委2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2022年度总收入2140.81万元,其中本年收入2140.81万元, 较2021年度决算数减少162.86万元,下降7.07%。收入具体情况如下。

一般公共预算财政拨款收入2140.81万元,为县本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增减少162.86万元,下降7.07%,主要原因是2021年有留置楼建设项目资金支出。

(二)本部门2022年度总支出2140.81万元,其中本年支出2140.81万元, 较2021年度决算数减少162.86万元,下降7.07%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)1723.46万元:主要用于纪委根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按全州县统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。较2021年度决算数减少223.94万元,下降11.50%,主要原因是减少了2021年的留置楼建设项目资金支出。

2.社会保障和就业支出221.58万元:主要用于部门本级及二层机构按国家规定发放的养老保险、职业年金等方面的支出。较2021年决算数增加29.4万元,增长15.30%,主要原因是人员变动增加社保缴费增加。

3.卫生健康支出89.74万元:主要用于根据全州县统一规定,按规定的比例计缴的医疗保险。较2021年决算数增加24.83万元,增长38.25%,主要原因是人员变动增加及医保缴费基数变动。

4.住房保障支出106.03万元:主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2021年决算数增加6.86万元,增长6.92%。主要原因是人员变动增加及公积金缴费基数变动。

5.结余分配0 万元。较2021年度决算数无变化。

6.年末结转和结余0 万元。较2021年度决算数无变化。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.上年结转和结余0万元。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

全州县纪委2022 年度一般公共预算财政拨款支出2140.81万元,较2021年度决算数减少162.86万元,下降7.07%。其中:基本支出2040.84万元,项目支出99.97万元。

全州县纪委2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1748.83万元,支出决算为2140.81万元,完成年初预算的122.41%。

(一)一般公共服务支出(类)年初预算为1345.73万元,支出决算为1723.46万元,完成年初预算的128.07%。主要用于纪委根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按全州县统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。决算高于预算是因为人员变动增加,经费支出增加。其中:

1.其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出年初预算为0元,支出决算为149.97万元。年初没有预算,是年中追加的非税执收业务经费,主要用于非税执收业务的差旅费、办公费等支出。

2.行政运行支出年初预算为980.53万元,支出决算为1123.54万元,完成年初预算的110.17%,主要用于根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出。决算高于预算是因为人员变动增加,人员经费增加。

3.其他纪检监察事务支出年初预算为365.20万元,支出决算为449.95万元,完成年初预算的123.21%,主要用于按全州县统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出,决算高于预算是因为人员增加且业务较多,导致经费增加。

(二)社会保障和就业支出年初预算为215.48万元,支出决算为221.58万元,完成年初预算的102.83%。主要用于部门本级及二层机构按国家规定发放的养老保险、职业年金等方面的支出。决算高于预算是因为人员变动增加社保缴费增加。其中:

1.行政单位离退休支出年初预算为3万元,支出决算为3.55万元,完成年初预算的118.33%,主要用于按全州县统一规定发放的离退休人员生活补助,决算高于预算是因为增加新的退休人员而增加发放补助。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为141.60万元,支出决算为145.23万元,完成年初预算的102.56%。主要用于本单位按国家规定缴纳的养老保险单位部分。决算高于预算是因为人员变动增加养老保险缴费增加。

3.机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为70.80万元,支出决算为70.60万元,完成年初预算的99.72%。主要用于本单位按国家规定缴纳的职业年金单位部分。决算低于预算是因为人员变动而导致缴费基数的变动。

4.对机关事业单位职业年金的补助支出年初预算为0元,支出决算为2.12万元,年初没有预算,为年中追加的新调入人员职业年金缴费单位部分。主要用于本单位按国家规定缴纳的职业年金单位部分。

5.其他社会保障和就业支出年初预算为0.08万元,支出决算为0.08万元,完成年初预算的100%。主要用于本单位按国家规定缴纳的事业编制人员失业保险单位部分。

(三)卫生健康支出年初预算为81.42万元,支出决算为89.74万元,完成年初预算的110.22%。主要用于根据全州县统一规定,按规定的比例计缴的医疗保险。决算高于预算是因为人员变动增加及医保缴费基数变动。其中:

1.行政单位医疗支出年初预算为79.65万元,支出决算为88.83万元,完成年初预算的111.53%。主要用于本单位按国家规定缴纳的行政人员医疗保险单位部分。决算高于预算是因为人员变动增加而导致缴费基数等的增加。

2.其他行政事业单位医疗支出年初预算为1.77万元,支出决算为0.91万元,完成年初预算的51.41%。主要用于本单位按国家规定缴纳的工伤保险。决算低于预算是因为人员变动而导致缴费基数变化。

(四)住房保障支出年初预算为106.20万元,支出决算为106.03万元,完成年初预算的99.84%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。其中:

住房公积金支出年初预算为106.20万元,支出决算为106.03万元,完成年初预算的99.84%。主要用于按照国家政策规定帮职工缴纳的住房公积金单位部分支出。决算低于预算是因为人员变动而导致缴费基数变化。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2040.84万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出1448.43万元,完成年初预算的111.91%。决算高于预算是因为人员变动增加而工资社保等支出增加。

(二)商品和服务支出587.35万元,完成年初预算的169.72%。决算高于预算是因为人员变动增加而人员经费等支出增加。

(三)对个人与家庭的补助支出5.06万元,完成年初预算的112.20%。决算高于预算是因为退休人员增加而增加生活补助等支出。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

全州县纪委2022年度无政府性基金支出。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

全州县纪委2022年度无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出78.13万元,完成年初预算的100%,比上年增加49.59万元,主要原因是2022年我单位新购入两辆公务用车。其中:因公出国(境)费支出决算 0 万元,公务用车购置及运行费支出决算63.81万元,公务接待费支出决算14.32万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出 0 万元。

(二)公务用车购置及运行费支出63.81万元。其中:

公务用车购置支出49.97万元,完成年初预算的100%,比上年增加49.97万元,原因是购置了 2 辆公务用车,主要用于纪检监察执纪执法公务用车。

公务用车运行支出13.84万元,完成年初预算的100%,比上年减少0.06 万元,原因是完善公务用车运行管理。主要用于机要文件交换、因公出行以及开展纪检监察业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年,全州县纪委监委机关单位开支财政拨款的公务用车保有量为6辆,全年运行费支出  13.84万元,平均每辆2.31万元。

(三)公务接待费支出14.32万元,完成年初预算的100%, 比上年减少0.32万元,原因是厉行节约、规范公务接待审批程序等。国内公务接待批次172次,人次2041次,国(境)外公务接待批次0次,人次0次。

七、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明。

本部门2022年度机关运行经费支出587.35万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致),比年初预算数增加241.29 万元,增长69.72%,比上年决算数增加195.13万元,增长49.75%。主要原因是:办公设施设备购置经费增加;人员编制数量及实有在职人数增加等。

(二)政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额84.97万元,其中:政府采购货物支出84.97万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额84.97万元,占政府采购支出总额的100%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100%。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日,本部门共有车辆6辆,其中:领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车6辆,其他用车主要是主要用于纪检监察执纪执法公务出差用车;单位价值50万元以上通用设备0台;单位价值100万元以上专用设备 0台。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求,我部门组织对2022年度 4 个一般公共预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金138.13万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。我单位2022年度无政府性基金预算项目支出;无国有资本经营预算项目支出。

组织对“纪检业务培训费”等 4 个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算支出138.13 万元,政府性基金预算支出 0 万元,国有资本经营预算支出 0 万元。从评价情况来看,我单位项目资金取得了较好的使用效果,预算支出项目绩效目标达到良好效果。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

项目绩效自评总体情况:经我部门对照年初设定的绩效目标自评,4个项目评为一等,占项目总数比例 100%。自评发现的主要问题及原因:一是项目资金支出不够及时;二是项目资金细分不够详细。下一步改进措施:一是进一步及时规划资金使用方向,跟进资金拨付,确保项目资金及时支出;二是做好更详细的资金使用计划,提高项目资金使用效率。

第四部分:名词解释

一、财政拨款收入:指县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入县财政预决算管理的“三公”经费,是指县本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出:反映除上述项目以外的其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出。

十五、行政运行:反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

十六、其他纪检监察事务支出:反映除上述项目以外其他纪检监察事务方面的支出。

十七、行政单位离退休:反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。

十八、机关事业单位基本养老保险缴费支出:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十九、机关事业单位职业年金缴费支出:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出(含职业年金补记支出)

二十、对机关事业单位职业年金的补助支出:反映各级财政部门对机关事业单位职业年金记账利息的补助。

二十一、其他社会保障和就业支出:反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

二十二、行政单位医疗:反映财政部门安排的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位,下同)基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

二十三、其他行政事业单位医疗支出:反映除上述项目以外其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

二十四、住房公积金:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。