全州县妇女联合会2023年度部门决算及“三公”经费公开

第三部分:全州县妇女联合会2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

(一)全州县妇女联合会2023年度总收入115.76万元,其中本年收入115.76万元,较2022年度决算数增加9.82万元,增长9.27%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入115.76万元,为本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加9.82万元,增长9.27%,主要原因:人员经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元,为本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0.00万元,增长0.00%,主要原因:本单位没有政府性基金预算财政款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0.00万元,增长0.00%,主要原因:本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0.00万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0.00万元,增长0.00%,主要原因是:本单位没有事业收入。

5.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0.00万元,增长0.00%,主要原因是:本单位没有经营性收入。

6.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加0.00万元,增长0.00%,主要原因是:本单位没有其他收入。

7.使用非财政拨款结余(含专用结余)0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0.00万元,增长0.00%,主要原因是:本单位没有非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0.00万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0.00万元,增长0.00%,主要原因是:部分项目已在本年执行完毕,不需要结转至下年继续执行。

(二)全州县妇女联合会2023年度总支出115.76万元,其中本年支出115.76万元,较2022年度决算数增加9.82万元,增长9.27%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(201类)93.91万元:主要用于:人员工资与日常办公开支。根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按全州县统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。较2022年度决算数增加10.19万元,增长12.17%,主要原因是:人员经费增加。

2.社会保障和就业支出(208类)11.92万元:主要用于:部门本级及二层机构按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。较2022年度决算数减少0.2万元,下降1.65%,主要原因是:人员经费增加,基数上调。

3.卫生健康支出(210类)3.93万元:主要用于:根据全州县统一规定,按规定的比例计缴的医疗保险。较2022年度决算数减少0.11万元,下降2.72%,主要原因是:人员经费增加,基数上调。

4.住房保障支出(221类)6.02万元:主要用于:按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2022年度决算数减少0.03万元,下降0.5%,主要原因是:人员经费增加,基数上调。

结余分配0.00万元,为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年决算增加0.00万元,增长0.00%,主要原因是:本单位没有事业单位。

年末结转和结余0.00万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数0.00万元,增加0.00万元,增长0.00%,主要原因是本单位没有本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

全州县妇女联合会2023年度一般公共预算财政拨款支出115.76万元,较2022年度决算数增加9.82万元,增长9.27%。其中:基本支出115.76万元,项目支出0.00万元。

全州县妇女联合会2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为102.66万元,支出决算为115.76万元,完成年初预算的112.76%。

(1)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)行政运行(项)年初预算为57.76万元,支出决算为74.92万元,完成年初预算的129.71%。预决算存有差异原因是:人员经费增加,基数上调。主要用于:职工工资以及人员经费支出。

(2)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)一般行政管理事务(项)年初预算为3.80万元,支出决算为3.7万元,完成年初预算的97.37%。预决算存有差异原因是:部分项目正在实施中。主要用于:日常公用经费等开支。

(3)一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)其他群众团体事务支出(项)年初预算为19.80万元,支出决算为15.29万元,完成年初预算的77.22%。预决算存有差异原因是:部分项目正在实施中。主要用于:其他群体活动会议的办公开支。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为7.54万元,支出决算为7.91万元,完成年初预算的104.91%。预决算存有差异原因是:退休人员经费增加。主要用于:部门本级及二层机构按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

(5)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为3.77万元,支出决算为4.01万元,完成年初预算的106.37%。预决算存有差异原因是:退休人员经费增加。主要用于:部门本级及二层机构按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

(6)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为4.24万元,支出决算为3.82万元,完成年初预算的90.09%。预决算存有差异原因是:上年结算余额。主要用于:根据全州县统一规定,按规定的比例计缴的医疗保险。

(7)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为0.09万元,支出决算为0.1万元,完成年初预算的111.11%。预决算存有差异原因是:人员经费增加,基数上调。主要用于:根据全州县统一规定,按规定的比例计缴的医疗保险。

(8)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为5.66万元,支出决算为6.02万元,完成年初预算的106.36%。预决算存有差异原因是:人员经费增加,基数上调。主要用于:按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

全州县妇女联合会2023年度一般公共预算财政拨款基本支出115.76万元,其中:人员经费支出80.48万元,主要包括:基本工资30.01万元,津贴补贴10.03万元,奖金10.78万元,机关事业单位基本养老保险缴费7.91万元,职业年金缴费4.01万元,职工基本医疗保险缴费3.82万元,其他社会保障缴费0.1万元,住房公积金6.02万元,生活补助3.6万元,救济费4.2万元,公用经费支出35.28万元,主要包括:办公费3.65万元,印刷费1.9万元,邮电费0.26万元,差旅费4.98万元,会议费12.68万元,培训费2.41万元,公务接待费0.91万元,工会经费2.7万元,其他交通费用4.58万元,其他商品和服务支出1.22万元,支出具体情况如下:

(1)工资福利支出72.68万元,完成年初预算的106.16%。预决算存有差异原因是:人员经费增加

(2)商品和服务支出35.28万元,完成年初预算的504%。预决算存有差异原因是:年中追加公用经费预算

(3)对个人和家庭的补助7.8万元,完成年初预算的216.67%。预决算存有差异原因是:年中追加退休人员经费预算

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况

全州县妇女联合会2023年度政府性基金支出0.00万元,较2022年度决算数增加0.00万元,增长0.00%。其中:基本支出0.00万元,项目支出0.00万元。

全州县妇女联合会2023年度政府性基金支出年初预算为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

全州县妇女联合会2023年度国有资本经营预算支出0.00万元,其中:基本支出0.00万元,项目支出0.00万元。

全州县妇女联合会2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.91万元,完成年初预算的100.00%,比上年决算数增加0.00万元,增长0.00%,主要原因是:本单位“三公”经费支出已全部使用完成,与上年相比无变动。其中:因公出国(境)费支出决算0.00万元,公务用车购置及运行费支出决算0.00万元,公务接待费支出决算0.91万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0.00万元,完成年初预算的0.00%,比上年决算数增加0.00万元,增长0%。原因是:本单位未因公出国情况。全年使用财政拨款安排0(局、办、镇)机关、0个所属单位出国团组0个,参加其他单位组织的出国团组0个,全年因公出国(境)团组共计0个,累计0人次。开支内容包括:本单位未因公出国情况

(二)公务用车购置及运行费支出0.00万元,其中:

公务用车购置支出0.00万元,完成年初预算的0.00%,比上年增加0.00万元,原因是本单位未购置公务用车。购置了0辆公务用车,主要用于本单位未购置公务用车。

公务用车运行费支出0.00万元,完成年初预算的0.00%,比上年决算数增加0.00万元。原因是:本单位未购置公务用车。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展本单位未购置公务用车业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年全州县妇女联合会及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆,全年运行费支出0.00万元,平均每辆车0万元。

(三)公务接待费支出0.91万元,完成年初预算的100.00%,比上年增加0.00万元,增长0.00%,主要原因是:本单位公务接待费支出已全部使用完成,与上年相比无变动。国内公务接待批次20次,人次0次,国(境)外公务接待批次0次,人次0次。

七、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明

全州县妇女联合会2023年度机关运行经费支出35.28万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致),比年初预算数增加28.28万元,比上年决算数30.84万元,增加4.44万元,增长14.40%。主要原因是:办公设施设备购置经费减少、资产运行维护支出减少、信息系统运行维护支出减少、落实过紧日子要求压减运行经费支出。

(二)政府采购支出情况说明

全州县妇女联合会2023年度政府采购支出总额0.00万元,其中:政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中:授予小微企业合同金额0.00万元,占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%;工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%;服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

(三)国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,全州县妇女联合会共有车辆0辆,其中:副部(省)级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆,机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位单价100万元(含)以上设备(不含车辆)0台(套)。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2023年度部门预算数130.397万元,执行数111.676万元,整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看,发展妇女儿童事业工作达成预期指标,紧密围绕县委、县人民政府的工作中心,团结、动员、组织妇女群众投身改革开放和社会主义物质文明、精神文明和政治文明建设,开发妇女人力资源,促进经济发展和社会进步,为维护改革发展稳定的大局服务。

2.项目支出绩效自评结果

(1)项目绩效自评总体情况

我部门2023年度项目7个,项目支出总额31.41万元。其中,本级项目3个,本级项目支出15.29万元;对下转移支付项目4个,对下转移支付16.12万元。项目中,敏感涉密项目0个,涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评,其中非敏感涉密项目绩效自评结果为:7个项目评为一等,涉及资金31.41万元,占项目总数比例100%,占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原因:一是预算资金存在未使用资金情况,部分项目立项晚,项目经费未启动,不能及时支付,故资金结余;二是年末财政资金紧张,未及时支付,结转到2024年支付。下一步改进措施:一是制定绩效目标科学化。年度绩效目标要结合单位职能、年度工作重点,细化量化可操作、可考核的绩效目标;二是优化支出结构。促使预算的编制更科学、更规范,有利于财政部门优化财政支出结构,合理分配资金,使有限的财政资金发挥更大的效益。

(2)部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标,妇女儿童发展专项补助经费婚调委项目自评得分为98.33,一等,项目全年预算数为0.6万元,执行数0.5万元,完成预算83.33%。项目绩效目标完成情况:一是培训参会人数、天数、培训课程数量达成目标数,二是培训效果达成预期指标。自评发现的主要问题及原因:一是预算资金存在未使用资金情况,部分项目后续工作正在筹备中,不能及时支付,故资金结余;二是年末财政资金紧张,未及时支付,结转到2024年支付。下一步改进措施:一是制定绩效目标科学化。年度绩效目标要结合单位职能、年度工作重点,细化量化可操作、可考核的绩效目标;二是优化支出结构。促使预算的编制更科学、更规范,有利于财政部门优化财政支出结构,合理分配资金,使有限的财政资金发挥更大的效益。

3.财政绩效评价结果

县财政局对“妇女儿童发展专项资金”等7个项目开展了绩效评价,评价结果为一等,涉及资金31.41万元。从评价情况来看,全州县妇女联合会高度重视财政资金的支出绩效,资金从预算、执行、验收、资金支付等流程层层把关,严格按照部门预算进行部门整体支出,涉及“三重一大”事项必须经过班子会议,“三公”经费认真贯彻落实中央八项规定要求,严格执行相关管理办法。所有项目资金严格按照项目申报的实施方案组织实施,并责成项目实施单位加强日常监督,依据相应的资金管理办法切实做到项目资金专项专用,无截留、无挪用等现象。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入:指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余(含专用结余):指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金,或项目已完成等产生的结余资金。 

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入本级财政预决算管理的“三公”经费,是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。