全州县财政局2023年度部门决算及“三公”经费公开

第三部分:全州县财政局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2023年度总收入1823.11万元,其中本年收入1823.11万元,较2022年度决算数增加285.96万元,增长18.60%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1823.11万元,为本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加285.96万元,增长18.60%,主要原因:2023年单位行政运行,信息化建设,事业运行,其他财政事务收入,机关事业单位基本养老保险,机关事业单位职业年金,死亡抚恤,行政单位医疗,住房公积金的一般公共预算财政拨款收入比2022年增加了285.96万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元,为本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0.00万元,增长0.00%,主要原因:2023年本单位部门决算没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0.00万元,增长0.00%,主要原因:2023年本单位部门决算没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0.00万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0.00万元,增长0.00%,主要原因是:2023年本单位部门决算没有为事业单位开展业务活动取得的收入。

5.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0.00万元,增长0.00%,主要原因是:2023年本单位部门决算没有为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加0.00万元,增长0.00%,主要原因是:2023年本单位部门决算没有为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。

7.使用非财政拨款结余(含专用结余)0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0.00万元,增长0.00%,主要原因是:2023年本单位部门决算没有使用非财政拨款结余(含专用结余),主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余0.00万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0.00万元,增长0%,主要原因是:2023年本单位部门决算没有使用上年结转和结余,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

(二)本部门2023年度总支出1823.11万元,其中本年支出1823.11万元,较2022年度决算数增加285.96万元,增长18.60%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(201类)1478.31万元:主要用于:一般公共服务支出(201类)1478.31万元,主要用于行政运行1372.24万元,信息化建设47.48万元,事业运行21.98万元,其他财政事务支出36.61万元。较2022年度决算数增加244.97万元,增长19.86%,主要原因是:较2022年度决算数增加244.97万元,主要原因是行政运行,信息化建设,事业运行,其他财政事务支出的增加。

2.社会保障和就业支出(208类)196.64万元:主要用于:社会保障和就业支出(208类)196.64万元,主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出115.05万元,机关事业单位职业年金缴费支出57.53万元,死亡抚恤24.06。较2022年度决算数增加34.53万元,增长21.3%,主要原因是:奖励性绩效调整,使机关事业单位基本养老保险缴费和职业年金缴费支出增加了10.47万元,职工死亡,使抚恤增加了24.06万元。

3.卫生健康支出(210类)61.87万元:主要用于:行政单位医疗保险。较2022年度决算数增加1.05万元,增长1.73%,主要原因是:2023年人员增加,使行政单位医疗保险支出增加1.05万元。

4.住房保障支出(221类)86.29万元:主要用于:住房公积金方面。较2022年度决算数增加5.4万元,增长6.68%,主要原因是:2023年人员增资,使住房公积金支出增加了5.4万元。

结余分配0.00万元,为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年决算增加0.00万元,增长0.00%,主要原因是:结余分配0.00万元,本单位没有为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余。

年末结转和结余0.00万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数0.00万元,增加0.00万元,增长0.00%,主要原因是年末结转和结余0.00万元,主要原因是没有为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

全州县财政局2023年度一般公共预算财政拨款支出1823.11万元,较2022年度决算数增加285.96万元,增长18.60%。其中:基本支出1549.02万元,项目支出274.09万元。

全州县财政局2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1272.14万元,支出决算为1823.11万元,完成年初预算的143.31%。

(1)一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项)年初预算为814.26万元,支出决算为1372.24万元,完成年初预算的168.53%。预决算存有差异原因是:一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行支出决算为1372.24万元,主要原因是一般公共服务财政事务行政运行的基本支出完成1182.24万元,项目支出完成190万元,两项共完成了年初预算168.53%。主要用于:贯彻落实国家关于财政、财务、会计管理方面的法律、法规、规章和政策,起草全州县相关地方性法规草案、政府规章草案并组织实施;编制并组织实施中长期财政计划;参与制定重大经济决策和政策,研究提出运用财税政策对经济运行实施调控和综合平衡全州县财力的建议;拟订并执行市与区县、国家与企业的分配政策;完善鼓励公益事业发展的财税政策。

制定全州县行政事业单位国有资产管理制度和办法,按照规定管理行政事业单位国有资产,制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策;负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇的管理。

管理外国政府和国际金融组织对全州县的贷款业务;对全州县金融机构实施财务监管;贯彻执行政府国内债务管理的制度和政策;制定政府性债务管理办法,拟订政府防范债务风险的措施。

依法负责全州县国有资本经营预算相关工作,收取市本级企业国有资本收益,制定并组织实施企业财务制度,参与拟订企业国有资产管理相关制度,按规定负责资产评估的有关管理工作。

。

(2)一般公共服务支出(类)财政事务(款)信息化建设(项)年初预算为47.70万元,支出决算为47.48万元,完成年初预算的99.54%。预决算存有差异原因是:一般公共服务财政事务信息化建设决算支出数少于年初预算数。主要用于:财政网络安全和信息化运行维护及国有资产运行维护。

(3)一般公共服务支出(类)财政事务(款)事业运行(项)年初预算为35.19万元,支出决算为21.98万元,完成年初预算的62.46%。预决算存有差异原因是:一般公共服务财政事务事业运行决算支出比年初预算减少了13.21万元。主要用于:财政,财务以及相关经济业务的支出。

(4)一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项)年初预算为49.50万元,支出决算为36.61万元,完成年初预算的73.96%。预决算存有差异原因是:其他财政事务支出决算数少于年初预算数。主要用于:其他相关的财政,税收事务的支出。

(5)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为115.05万元,支出决算为115.05万元,完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是:机关事业单位基本养老保险缴费支出决算数与年初预算数一致,不存在差异。主要用于:在职职工的基本养老保险缴费支出。

(6)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为57.53万元,支出决算为57.53万元,完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是:机关事业单位职业年金缴费支出决算数与年初预算数一致,不存在差异。主要用于:在职职工的机关事业单位职业年金缴费支出。

(7)社会保障和就业支出(类)抚恤(款)死亡抚恤(项)年初预算为0.00万元,支出决算为24.06万元,完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是:职工死忙,年初没有预算数,属于年中最加。主要用于:职工死忙方面。

(8)社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项)年初预算为0.46万元,支出决算为0.0万元,完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是:其他社会保障和就业支出年初没有预算,属于年中最加。主要用于:其他社会保障和就业支出。

(9)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为64.72万元,支出决算为61.87万元,完成年初预算的95.6%。预决算存有差异原因是:人员变动,使行政单位医疗保险支出决算数少于年初预算数。主要用于:在职职工的医疗保险。

(10)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为1.44万元,支出决算为0.0万元,完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是:其他行政事业单位医疗支出决算数少于年初预算数。主要用于:其他行政事业单位医疗支出。

(11)资源勘探工业信息等支出(类)工业和信息产业监管(款)其他工业和信息产业监管支出(项)年初预算为0.00万元,支出决算为0.0万元,完成年初预算的0.0%。预决算存有差异原因是:无资源勘探工业信息类的年初预算和决算数。主要用于:资源勘探工业信息等支出(类)工业和信息产业监管(款)其他工业和信息产业监管支出。

(12)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为86.29万元,支出决算为86.29万元,完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是:住房保障支出决算数与年初预算数一致,不存在差异。主要用于:住房保障支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

全州县财政局2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1549.02万元,其中:人员经费支出1435.76万元,主要包括:基本工资343.94万元,津贴补贴217.63万元,奖金232.05万元,绩效工资7.33万元,机关事业单位基本养老保险缴费115.05万元,职业年金缴费57.53万元,职工基本医疗保险缴费61.87万元,住房公积金86.29万元,其他工资福利支出256.57万元,抚恤金24.06万元,生活补助32.68万元,其他对个人和家庭的补助0.76万元,公用经费支出113.26万元,主要包括:办公费5.0万元,水费3.0万元,电费5.0万元,邮电费1.0万元,维修(护)费3.0万元,租赁费2.5万元,会议费0.5万元,培训费24.0万元,劳务费14.66万元,其他交通费用54.6万元,支出具体情况如下:

(1)工资福利支出1378.26万元,完成年初预算的131.94%。预决算存有差异原因是:人员增加,工资增加。

(2)商品和服务支出113.26万元,完成年初预算的106.05%。预决算存有差异原因是:使用了上年收回的公用经费指标。

(3)对个人和家庭的补助57.5万元,完成年初预算的244.06%。预决算存有差异原因是:退休,离休人员生活补助基数调增。

四、2023年度政府性基金预算支出决算情况

全州县财政局2023年度政府性基金支出0.00万元,较2022年度决算数增加0.00万元,增长0.00%。其中:基本支出0.00万元,项目支出0.00万元。

全州县财政局2023年度政府性基金支出年初预算为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

全州县财政局2023年度国有资本经营预算支出0.00万元,其中:基本支出0.00万元,项目支出0.00万元。

全州县财政局2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出20.43万元,完成年初预算的100.00%,比上年决算数减少0.47万元,下降2.25%,主要原因是:“三公”经费支出与年初预算相比减少了0.47万元,下降2.25%,主要原因是落实“过紧日子”要求,严控公务接待活动。其中:因公出国(境)费支出决算0.00万元,公务用车购置及运行费支出决算0.00万元,公务接待费支出决算20.43万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0.00万元,完成年初预算的0.00%,比上年决算数增加0.00万元,增长0%。原因是:本部门2023年没有因公出国(境)业务。全年使用财政拨款安排0(局、办、镇)机关、0个所属单位出国团组0个,参加其他单位组织的出国团组0个,全年因公出国(境)团组共计0个,累计0人次。开支内容包括:本部门2023年没有因公出国(境)业务

(二)公务用车购置及运行费支出0.00万元,其中:

公务用车购置支出0.00万元,完成年初预算的0.00%,比上年增加0.00万元,原因是本部门无公务使用的车辆。购置了0辆公务用车,主要用于本部门没有购置公务用车。

公务用车运行费支出0.00万元,完成年初预算的0.00%,比上年决算数增加0.00万元。原因是:本部门没有公务使用的车辆。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展本部门没有公务使用的车辆业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年全州县财政局及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆,全年运行费支出0.00万元,平均每辆车0万元。

(三)公务接待费支出20.43万元,完成年初预算的100.00%,比上年减少0.47万元,下降2.25%,主要原因是:落实“过紧日子”要求,严控公务接待活动。国内公务接待批次105次,人次0次,国(境)外公务接待批次0次,人次0次。

七、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出113.26万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致),比年初预算数增加6.46万元,比上年决算数102.62万元,增加10.64万元,增长10.37%。主要原因是:使用了上年收回的公用经费指标。

(二)政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额5.69万元,其中:政府采购货物支出5.69万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中:授予小微企业合同金额0.00万元,占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%;工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%;服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

(三)国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中:副部(省)级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆,机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位单价100万元(含)以上设备(不含车辆)0台(套)。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

我单位2023年部门预算数1272.14万元,执行数1823.11万元,整体支出绩效自评结果为优等。从自评情况来看:

一般公共预算财政拨款支出部门预算数为1272.14万元,支出决算数为1823.11万元,完成部门预算的143.31%;一般公共服务财政事务行政运行支出部门预算为814.26万元,支出决算为1372.24万元,完成部门预算的168.53%;一般公共服务财政事务信息化建设支出部门预算为47.70万元,支出决算为47.48万元,完成部门预算的99.54%;社会保障和就业支出(即单位基本养老保险缴费支出)部门预算为115.05万元,支出决算为115.05万元,完成部门预算的100.0%;社会保障和就业支出(即机关事业单位职业年金缴费支出)部门预算为57.53万元,支出决算为57.53万元,完成部门预算的100.0%;卫生健康支出(即行政事业单位医疗保险支出)部门预算为64.72万元,支出决算为61.87万元,完成部门预算的95.6%;住房保障支出(即住房公积金支出)部门预算为86.29万元,支出决算为86.29万元,完成部门预算的100%。

2.项目支出绩效自评结果

(1)项目绩效自评总体情况

我部门2023年度项目3个,项目支出总额274.09万元。其中,本级项目3个,本级项目支出274.09万元。项目中,敏感涉密项目0个,涉及资金0万元。所有项目均开展了绩效自评,其中非敏感涉密项目绩效自评结果为:2个项目评为一等,涉及资金237.48万元,项目总数比例67%,占项目支出总额比例87%;1个项目评为二等,涉及资金36.61万元,占项目总数比例33%,占项目支出总额比例13%;自评发现的主要问题及原因:项目绩效管理需更细化;下一步改进措施:健全项目绩效管理体制,使项目绩效更科学,更严谨,提高资金的使用率。

(2)部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标,一般公共服务财政事务信息化建设的运维项目自评99分,一等,项目全年预算数为47.7万元,执行数为47.48万元,完成预算的99.54%。项目绩效目标完成情况:资金使用效率高,下一步改进措施加重对重点项目的跟进与监督。

3.财政绩效评价结果

通过对本部门在2023年度里的预算编制、预算执行、绩效管理、政府采购、资产管理、运行成本等方面以及工作任务完成进行分析,从部门整体管理效率,整体支出效果和项目完成情况进行自评。自评为优。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入:指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余(含专用结余):指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金,或项目已完成等产生的结余资金。 

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入本级财政预决算管理的“三公”经费,是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。