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第一部分 部门概况
一、主要职能职责
二、机构设置（本级和二层单位构成）
三、编制现状及人员构成（本级和二层单位）
四、年度主要工作任务
第二部分 部门预算报表
一、部门收支总表
二、部门收入总表
三、部门支出总表
四、财政拨款收支总表
五、一般公共预算支出表（按功能分类科目）
六、 一般公共预算基本支出表（按功能分类科目）
七、一般公共预算“三公”经费支出表
八、财政拨款基本支出预算表（按经济分类科目）
九、政府性基金预算支出表
十、政府采购预算表
十一、部门预算支出经济分类预算表（按支出经济分类科目）
十二、政府预算支出经济分类预算表（按支出经济分类科目）
十三、部门国有资本经营预算支出表
第三部分 2018年部门预算情况说明
第四部分 专业名词解释
第一部分 部门概况
一、主要职能职责
（一）贯彻执行国家财政、税收的方针政策及其他有关政策，拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，拟订全县财政分配政策，完善转移支付制度，参与制定各项全县经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控的建议。
（二）起草财政、预算、税收、财务、会计管理等规范性文件草案和税收政策调整方案。
（三）承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级预算草案及预算执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。指导和管理乡镇财政业务工作。负责全县小汽车定编初审工作。
（四）负责政府非税收入管理。编制本级政府基金预决算草案。管理财政票据。负责彩票市场监管。
（五）组织制定国库管理制度，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。
（六）负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，管理县本级行政事业单位国有资产，负责全县行政事业单位和社会团体的非贸易非经营性外汇管理。
（七）负责县本级企业国有资本收益收支管理，组织实施企业财务制度，参与拟订和实施企业国有资产管理相关制度。
（八）负责管理和监督本级政府性投资项目资金，参与拟订本县基本建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴管理、发放工作，负责专项储备资金财政管理工作。负责县财政性投资评审管理工作。负责农业综合开发管理工作。
（九）会同有关部门管理全县财政社会保障和就业支出，负责社会保险基金财政监管工作，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度和办法，编制全县社会保障预决算草案。
（十）拟订地方政府性债务管理制度和政策，防范财政风险。管理全县政府主权外债。组织开展对外财经交流工作。
（十一）负责全县会计管理工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。
（十二）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。
（十三）承办县人民政府和上级业务主管部门交办的其他事项。
二、机构设置（本级和二层单位构成）
2018年我局部门预算编制单位共 9 个，具体如下：
1.行政单位 1 个，即：全州县人民政府财政局。其中内设股室有：办公室、预算股、综合股、国库股、社会保障股、文教行政管理股、经济建设股、农村财政财务管理股、农业财务股、国有资产管理股、会计管理股、财政监督检查办公室。
2.参公事业单位4个，即：全州县资金管理所（挂全州县财政局预算绩效管理中心牌子）、全州县政府采购管理办公室、全州县财政国库支付管理中心、全州县财政局农业综合开发办公室。
3.全额拨款事业单位 4个，广西中华会计函授学校全州县函授站（挂县财政局干部教育中心牌子）、全州县财政信息中心、全州县财政投资评审中心、全州县小汽车定编办公室。
三、编制现状及人员构成（本级和二层单位）
全州县人民政府财政局部门编制人数为 76人，其中：行政编制（含参公单位）67 人，全额事业8人，工勤编制 1人。
编内在职 72人，其中：行政在职（含参公单位）64 人，全额事业在职 7人，工勤在职 1人。离退休人员 28人，其中：离休人员 0 人，退休人员 28 人。
四、年度主要工作任务
（一）贯彻执行国家财政、税收的方针政策及其他有关政策，拟订好2018年财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，拟订全县财政分配政策，完善转移支付制度，参与制定各项全县经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控的建议。
（二）起草2018年财政、预算、税收、财务、会计管理等规范性文件草案和税收政策调整方案。
（三）编制2018年县本级预决算草案并组织执行。
（四）做好2018年政府非税收入管理；编制本级政府基金预决算草案；管理好财政票据。
（五）组织制定国库管理制度，按规定开展国库现金管理工作和资金指标下达和用款计划审批工作。
（六）负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，管理好全县行政事业单位国有资产。
（七）做好2018年全县企业国有资本收益收支管理，组织实施企业财务制度，参与拟订和实施企业国有资产管理相关制度。
（八）做好2018年全县政府性投资项目资金的监督和管理工作，参与拟订本县基本建设投资的有关政策，做好政策性补贴和专项储备资金的管理、发放工作，做好全县财政性投资评审管理工作和农业综合开发管理工作。
（九）会同有关部门做好全县财政社会保障和就业支出的管理，做好社会保险基金财政监管工作，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度和办法，编制全县社会保障预决算草案。
（十）拟订2018年地方政府性债务管理制度和政策，防范财政风险。管理全县政府主权外债。组织开展对外财经交流工作。
（十一）负责全县会计管理工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，全面实行会计电算化。
（十二）监督检查财税、财政法规、政策的执行情况，反映和查处财政收支管理中的重大问题和违法、违规行为。
（十三）做好2018年政府采购制度的制定和组织实施；做好政府采购的监督管理工作。
（十四）承办县人民政府和上级业务主管部门交办的其他事项。
第二部分 部门预算报表
（ 见附表）
一、部门收支总表
二、部门收入总表
三、部门支出总表
四、财政拨款收支总表
五、一般公共预算支出表（按功能分类科目）
六、 一般公共预算基本支出表（按功能分类科目）
七、一般公共预算“三公”经费支出表
八、财政拨款基本支出预算表（按经济分类科目）
九、政府性基金预算支出表
十、政府采购预算表
十一、部门预算支出经济分类预算表（按支出经济分类科目）
十二、政府预算支出经济分类预算表（按支出经济分类科目）
十三、部门国有资本经营预算支出表
第三部分 2018年部门预算情况说明
一、收支预算总体情况
（一）收入预算说明
2018年收入总预算 1353.09 万元，同比减少 55.07 万元，下降 3.91 ％，其中：一般公共预算拨款 1178.09 万元，占收入总预算 87.07 ％，同比减少 70.07 万元，下降 5.61 ％；政府性基金拨款 175 万元，占收入总预算 12.93 ％，同比增加 15 万元，增长9.38 ％。
收入预算总体减少的主要原因：信息化建设预算收入增加40万元，其他财政事务支出预算收入减少119万元。
（二）支出预算说明
2018年支出总预算 1353.09 万元，同比减少 55.07 万元，下降 3.91 ％。其中：
基本支出预算 847.09 万元，占支出总预算 62.60％，同比增加 9.18 万元，增长 1.10％；项目支出预算 506 万元，占支出总预算 37.40％，同比减少 64.25 万元，下降 11.27％。
1、按支出功能分类科目划分，共分为 5 类，其中：
（1）一般公共服务支出 1001.72 万元，占支出总预算 74.03％，同比减少92.89 万元，下降 8.49％；
（2）社会保障和就业 87.10 万元，占支出总预算 6.44％，同比增加0.59 万元，增长 0.68％；
（3）医疗卫生 37.02万元, 占支出总预算 27.36％，同比增加 0.25 万元，
增长0.68％；
（4）城乡社区事务 175万元，占支出总预算 12.93％，同比增加15 万元，增长9.38 ％；
（5）住房保障支出 52.26 万元, 占支出总预算 3.86 ％，同比增加21.98万元，增长72.59 ％。
2、按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
（1）基本支出预算 847.09 万元，占支出总预算 62.60 %，同比增加9.18 万元，增长 1.10％。其中：
工资福利支出预算 645.71万元，占基本支出预算 76.23 ％，同比增加53.95 万元，增长 9.12 ％；
商品和服务支出预算 102.24 万元，占基本支出预算 12.07 ％，同比增加20.84 万元，增长25.6％；
对个人和家庭的补助支出预算 99.14 万元，占基本支出预算 11.70 ％，同比减少 65.6万元，下降 39.82％。
(2)项目支出预算 506 万元，占支出总预算 37.40 ％，同比减少 64.25万元，下降 11.27％。
商品和服务支出预算 486 万元，占项目支出预算 96.05 ％，同比增加 10万元，增长2.10％；
资本支出预算20万元，占项目支出预算3.95％，同比减少74.25万元，下降78.78％
支出预算总体减少的主要原因：1.对个人和家庭的补助支出预算减少：2014年10月01日后退休人员由社保部门发放退休费。2.资本支出预算减少:2018年计划新购办公设备和维修项目减少。
二、财政拨款支出预算情况
（一）一般公共预算支出
1、总体情况说明
2018年一般公共预算支出预算1178.09万元，同比减少70.07 万元，下降5.61 ％。其中：基本支出 847.09万元，占一般公共预算支出预算71.90％，同比增加 9.18万元，增长1.10 ％；项目支出 331万元，占一般公共预算支出预算 28.10 ％，同比减少 60.89 万元，下降 15.53％。
2、按支出功能分类科目划分，共分为 4 类，其中：
（1）一般公共服务类科目 1001.72 万元，占一般公共预算支出预算 85.03 ％，同比减少 92.89 万元，下降 8.49 ％。具体如下：
行政运行（财政事务） 670.72万元，同比减少 13.64 万元，下降2.00 ％，全部是基本支出预算。主要用于根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，按县级公用经费定额标准安排的办公费、印刷费、邮电费、水电费、差旅费等日常公用经费支出。
一般行政管理事务（财政事务） 15万元，同比无增减，全部是项目支出预算。主要用于办公费、印刷费、邮电费、水电费、差旅费等日常公用经费支出。
机关服务（财政事务） 15万元，同比无增减，全部是项目支出预算。主要用于办公费、印刷费、邮电费、水电费、差旅费等日常公用经费支出。
信息化建设（财政事务） 80万元，同比增加40万元，增长100 % ，全部是项目支出预算。主要用于财政信息网络、全县的财务软件维护、网络设备维修购置等日常支出。
财政委托业务开支 38 万元，同比无增减，全部是项目支出预算。主要用于财政干部培训、聘请中介劳务费等经费支出。
事业运行（财政事务） 170 万元，同比无增减，全部是项目支出预算。主要用于局本部8个二层事业单位的办公费、印刷费、邮电费、水电费、差旅费等日常公用经费支出。
其他财政事务支出 13 万元，同比减少119.25万元，下降 90.17％，全部是项目支出预算。主要用于办公费、印刷费、邮电费、水电费、差旅费等日常公用经费支出。
（2）社会保障和就业支出 87.10 万元, 占一般公共预算支出预算 7.39 ％，同比增加 0.59万元，增长0.68 %。具体如下：
机关事业单位基本养老保险缴费支出 87.10 万元，同比增加 0.59万元，增长0.68 %，全部是基本支出预算。主要用于单位在职职工养老保险缴费。
（3）医疗卫生与计划生育支出 37.02万元, 占一般公共预算支出预算3.14 %，同比增加 0.25万元，增长0.68 % 。具体如下：
行政单位医疗 37.02 万元，同比增加 0.25万元，增长0.68 % ，全部是基本支出预算。是根据统一规定，按行政机关(含参公单位)在职职工工资总额的一定比例缴纳的基本医疗保险支出。
(4)住房保障支出 52.26 万元, 占一般公共预算支出预算 4.44 %，同比增加 21.98万元，增长72.59 % 。具体如下：
住房公积金 52.26 万元，同比增加 21.98万元，增长72.59 %，全部是基本支出预算。是按照统一规定，为局机关和局属参公单位（事业单位）职工缴纳的住房公积金支出。
3、按支出结构划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
（1）基本支出预算 847.09万元，占一般公共预算支出预算 71.90 %，同比增加9.18 万元，增长1.10 ％，其中：
工资福利支出预算 645.71 万元，占基本支出预算 76.23 ％，同比增加53.95万元，增长9.12 ％。
商品和服务支出预算 102.24 万元，占基本支出预算 12.07 ％，同比增加20.84 万元，增长25.60 ％。
对个人和家庭的补助支出预算 99.14 万元，占基本支出预算 11.70 ％，同比减少65.60 万元，下降 39.82％。
（2）项目支出预算 331.00万元，占一般公共预算支出预算 28.10％，同比减少 79.25万元，下降 19.32 ％，其中：
商品和服务支出预算 311.00 万元，占项目支出预算 93.96 ％，同比减少5 万元，下降 1.58 ％。
资本性支出预算 20.00 万元，占项目支出预算 6.04 ％，同比减少 74.25 万元，下降 78.78 ％。
（二）政府性基金预算支出
1、总体情况说明
2018年政府性基金预算支出预算 175.00 万元，同比增加15.00 万元，增长9.38 ％，全部为项目支出预算。
2、按支出功能分类科目划分，共分为一类，其中：
城乡社区支出 175.00 万元，占政府性基金预算支出预算100 %，同比增加15.00 万元，增长9.38 ％。具体如下：
土地开发支出 160.00 万元，同比上年无增减。全部是项目支出。主要用于农业综合开发部门和财政投资评审部门的中介聘请劳务费、办公费、印刷费、邮电费、水电费、差旅费等日常支出。
其他国有土地使用权出让收入安排的支出 15.00万元，同比增加15.00万元。全部是项目支出。主要用于农业综合开发部门的中介聘请劳务费、办公费、印刷费、邮电费、水电费、差旅费等日常支出。
（三）国有资本经营预算支出
单位无使用国有资本经营预算安排的支出。
三、一般公共预算安排的“三公”经费说明
2018年一般公共预算安排的“三公”经费共 16.87 万元，减少6.17 万元下降 26.78 ％。具体如下：
1、因公出国（境）经费无预算安排，同比无变化。
2、公务接待费预算 16.87 万元，减少 0.17 万元，下降 1.00 ％。我单位认真贯彻落实中央八项规定要求，严格执行公务接待管理办法，公务接待费预算略减。主要用于单位按规定开支的各类公务接待费用。
3、2018年无公务用车购置和运行维护费预算，同比减少 6.00万元，下降100 ％。原因主要是公车改革后，本单位无保留公车。
四、机关运行经费情况说明
2018年机关运行经费 102.24 万元，增加20.84万元，增长25.60 ％。增长的主要原因是人员增加，导致差旅费、办公费、工会费、其他交通费增加。具体包括办公费 6.13 万元、印刷费 2.66 万元、水费 1.58 万元、电费 4.54 万元、邮电费 3.02 万元、差旅费 18 万元、维修(护)费 1.58 万元、会议费 2.16 万元、培训费 1.44 万元、公务接待费 4.32 万元、工会经费 4.35 万元、其他交通费用 50.94 万元和其他商品和服务支出 1.52 万元。
五、政府采购情况说明
单位无政府采购。
六、国有资产占有使用情况说明
截至2017年12月31日，本部门资产总计 2164.23万元，其中：流动资产 201.85万元，固定资产1666.28万元，在建工程 0 万元，无形资产 296.10 万元。
本部门实际可调配使用车辆 0 辆，其中：一般公务用车辆 0 辆。单位价值200万元以上大型设备 0 台（套）。
七、预算绩效管理工作开展情况
单位暂未开展预算绩效管理工作。
专业名词解释
一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十四、行政运行（财政事务）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）财政事务的基本支出。
十五、一般行政管理事务（财政事务）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）财政事务中未单独设置项级科目的其他项目支出。
十六、机关服务（财政事务）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）财政事务中提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。
十七、信息化建设（财政事务）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。
十八、财政委托业务支出：反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。
十九、事业运行（财政事务）：反映事业单位财政事务方面的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
二十、其他财政事务支出：反映上述项目（十四至十九）以外其他财政事务方面的支出。
二十一、机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）和事业单位的基本养老保险缴费支出。
二十二、行政单位医疗：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）和事业单位的医疗保险缴费支出。
二十三、住房公积金：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）和事业单位的住房公积金缴费支出。
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