全州县特殊教育学校2021年部门预算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能职责

二、机构设置(本级和二层单位构成)

三、编制现状及人员构成(本级和二层单位)

四、年度主要工作任务

第二部分 部门预算报表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表(按功能分类科目)

六、 一般公共预算基本支出表(按功能分类科目)

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、部门国有资本经营预算支出表

九、政府性基金预算支出表

十、部门预算支出经济分类预算表(按支出经济分类科目)

十一、政府预算支出经济分类预算表(按支出经济分类科目)

十二、政府采购预算表

第三部分  2021年部门预算情况说明

第四部分 专业名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能职责

1、贯彻执行党和国家教育工作的方针和政策，负责有关教育法律法规的实施，研究制定学校教育工作政策并组织实施。

2、负责学校的规划和教育教学管理，指导学校的教育教学改革，全面实施特殊教育。

3、理顺教育内部和外部的关系，抓好学校的教育工作，推进学校教育均衡有序发展。

4、加强学校的财务管理、监督和内部审计工作。实行财政预算，决算与预算相同。

5、指导学校的党风廉政建设、思想政治工作、德育工作、心理健康教育、体育卫生、艺术教育、国防教育、环境教育等工作

6、落实学校安全稳定工作和学校安全卫生工作管理、学生资助管理等有关工作。

7、落实学校教育信息化、电化教育研究、教育装备配备与管理工作;抓好特教学校的勤工俭学、各级各类社会实践工作。

8、负责学校的教师工作。如教师资格制度、编制标准、教师和管理人员队伍的建设工作，做好教师的职称评审、聘用、考核工作。

9、承办县委、县人民政府和上级教育部门交办的其他事项。

二、机构设置

特殊教育学校2021年部门预算编制单位共1个，属全额拨款事业单位。分小学部、初中部共九个年级，下设办公室、教务处、财务处、后勤处、教研室、团委会、工会委员会等中层机构，分别管理小学、初中学生的教育教学及日常生活等各项事务。

三、编制现状及人员构成

特殊教育学校部门编制人数为25人，其中:全额事业25人。

编内在职25人，其中:全额事业在职25人。退休人员4人。

四、年度主要工作任务

1、贯彻落实国家教育方针，教书育人，构建中小学安全工作长效机制，切实维护教育系统安全稳定。

2、争取上级资金扶持，进一步改善办学条件。

3、加大中小学教师培训力度，努力建设高素质的教师队伍。

4、强化管理、优化资源配置，创新工作机制，有力推动学生素质和能力和全面发展。

5、全面落实学校的教育工作，推进教育均衡发展。

6、实行财政预算，决算与预算相同。

7、努力改善办学条件，提高教学质量，完成国家规定的教育教学任务。

第二部分 部门预算报表

( 详见附表)

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表(按功能分类科目)

六、 一般公共预算基本支出表(按功能分类科目)

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、部门国有资本经营预算支出表

九、政府性基金预算支出表

十、部门预算支出经济分类预算表(按支出经济分类科目)

十一、政府预算支出经济分类预算表(按支出经济分类科目)

十二、政府采购预算表

第三部分  2021年部门预算情况说明

一、收支预算总体情况

(一)收入预算说明

2021年收入总预算   354.50万元，同比增加27.31万元，增长8.3%，其中:一般公共预算拨款 354.50万元，占收入总预算 100%，同比增加27.31万元，增长8.3%;政府性基金拨款 0.00万元，占收入总预算   %，同比增加0.00万元，增长0.00%。

收入预算总体增加的主要原因:工资福利收入增加，具体地说，教师补发工资、津补贴增加了工资收入。

(二)支出预算说明

2021年支出总预算354.50万元，同比增加27.31万元，增长8.3%。其中:

基本支出预算354.50万元，占支出总预算100 %，同比增加27.31万元，增长8.3%;项目支出预算0.00万元，占支出总预算0.00%，同比增加0.00万元，增长0.00%。

    1、按支出功能分类科目划分，共分为4 类，其中:

(1)一般公共服务支出 4.13万元，占支出总预算1.1%，同比增加4.13，增长100%;

(2)教育支出 246.10万元，占支出总预算69.4%，同比增加1.44万元，增长0.6%;

(3)社会保障和就业支出55.61万元，占支出总预算 15.7%，同比增加19.43万元，增长53.7%;

(4)卫生健康支出20.85万元,占支出总预算5.9%，同比增加1.63万元，增长7.8%;

(5)住房保障支出 27.80万元,占支出总预算7.8%，同比增加0.67万元，增长2.4%。

2、按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

(1)基本支出预算354.50万元，占支出总预算 100%，同比增加27.31万元，增长8.3%。其中:

工资福利支出预算   347.97万元，占基本支出预算98.1%，同比增加27.31万元，增长8.5%;

商品和服务支出预算4.13万元，占基本支出预算1.1%，同比增加0.00万元，增长0.00%;

对个人和家庭的补助支出预算2.40万元，占基本支出预算0.7%，同比减少0.00万元，下降0.00%。

(2)项目支出预算0.00万元，占支出总预算0.00%，同比增加0.00万元，增长0.00%。

商品和服务支出预算0.00万元，占项目支出预算  %，同比增加0.00万元，增长0.00%;

资本支出预算 0.00万元，占项目支出预算  %，同比增加0.00万元，增长0.00%

支出预算总体增加的主要原因:在职人员补发工资、津补贴

二、财政拨款支出预算情况

(一)一般公共预算支出

1、总体情况说明

2021年一般公共预算支出预算354.50万元，同比增加27.31万元，增长8.3%。其中:基本支出354.50万元，占一般公共预算支出预算 100%，同比增加27.31万元，增长8.3%;项目支出0.00万元，占一般公共预算支出预算0.00%，同比增加0.00万元，增长0.00%。

    2、按支出功能分类科目划分，共分为   5类，其中:

(1)一般公共服务支出4.13万元，占一般公共预算支出预算1.1%，同比增加4.13万元，增长100%;

(2)特殊教育支出246.10万元，占一般公共预算支出预算 69.4%，同比增加1.44万元，增长0.6%。具体如下:

事业运行246.10万元，同比增加1.44万元，增长0.6%，全部是基本支出预算

(3)社会保障和就业支出55.61万元,占一般公共预算支出预算15.7%，同比增加19.43万元，增长53.7%。具体如下:

机关事业单位基本养老保险缴费支出37.07万元，同比增加0.89万元，增长2.4%，全部是基本支出预算。主要用于单位在职职工养老保险缴费。

机关事业单位职业年金缴费支出18.54万元，同比增加18.54万元，增长100%，全部是基本支出预算。主要用于单位在职职工职业年金缴费。

(4)卫生健康支出20.85万元,占一般公共预算支出预算5.9%，同比增加1.63万元，增长8.4%。具体如下:

事业单位医疗 20.85万元，同比增加1.63万元，增长8.4%，全部是基本支出预算。是根据统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例缴纳的基本医疗保险支出。

(5)住房保障支出   27.80万元,占一般公共预算支出预算7.8 %，同比增加0.67万元，增长2.4%。具体如下:

住房公积金 27.80万元，同比增加0.67万元，增长2.4%，全部是基本支出预算。是按照统一规定，为事业单位职工缴纳的住房公积金支出。

3、按支出结构划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

(1)基本支出预算354.50万元，占一般公共预算支出预算100%，同比增加27.31万元，增长8.3%，其中:

工资福利支出预算347.97万元，占基本支出预算98.1%，同比增加27.31万元，增长8.5%。

商品和服务支出预算4.13万元，占基本支出预算 1.1%，同比增加0.00万元，增长0.00%。

对个人和家庭的补助支出预算 2.40万元，占基本支出预算0.7%，同比减少0.00万元，下降0.00%。

(二)政府性基金预算支出

2021年政府性基金预算支出预算 0万元。

(三)国有资本经营预算支出

单位无使用国有资本经营预算安排的支出。

三、一般公共预算安排的“三公”经费说明

2021年一般公共预算安排的“三公”经费无预算安排。

四、机关运行经费情况说明

2021年机关运行经费4.13万元，其中工会经费4.13万元。

五、政府采购情况说明

单位暂无政府采购。

六、国有资产占有使用情况说明

截至2020年12月31日，本部门资产总计 572.16万元，其中:流动资产0.00万元，固定资产572.16万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元。

本部门实际可调配使用车辆0辆，其中:一般公务用车辆 0辆。

七、预算绩效管理工作开展情况。

2021年本单位对部门整体没有进行预算绩效申报。

专业名词解释

一、财政拨款收入:指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、高中教育:反映各部门举办的高级中学教育支出。

十四、机关事业单位基本养老保险缴费支出:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十五、事业单位医疗:反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

十六、住房公积金:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。