关于全州县2018年财政决算的报告

2019年11月6日在县第十六届人民代表大会常务委员会      第二十二次会议上

全州县财政局局长  胡宗连

主任、各位副主任、各位委员：

全州县2018财政决算已根据自治区年终结算批复情况完成编制，按照《中华人民共和国预算法》《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规，受县人民政府委托，我向会议报告我县2018年财政决算情况，请予审查、批准。

一、2018年财政决算情况

2018年，面对错综复杂的国内外经济形势，我县在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，全面贯彻落实党的十九大，十九届二中、三中全会精神以及上级财政经济工作的部署要求，努力化解经济下行压力，按照“稳中求进、改革创新”的工作总要求，以深化财税体制改革为动力，努力发挥财政“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的重要作用，进一步服务全县经济发展改革大局，预算执行情况总体良好，全县各项事业协调、平稳发展。

1. 一般公共预算决算情况1、一般公共预算收入情况2018年，我县组织财政收入81721万元，完成调整预算的101.44%，同比增加6080万元，增长8.04%。其中：上划中央收入26329万元，同比增收6749万元，增长34.47%；上划自治区收入8900万元，同比增收2225万元，增长33.35%；一般公共预算收入46492万元，同比减少2894万元，下降5.86%。一般公共预算收入中，税收收入完成26929万元，同比减少2354万元，下降8.04%；非税收入完成19563万元，同比减少540万元，下降2.69%，非税收入占比为42.08%，收入质量有待提高。2018年全县财政总收入：根据自治区财政厅对我县的财政年终结算批复，我县2018年财政总收入421015万元，完成调整预算的100.06%，增长0.97%。其中：一般公共预算收入46492万元；上级补助收入316796万元（其中：返还性收入9019万元、一般性转移支付收入207282万元、专项转移支付收入106629万元）；债券转贷收入21820万元；政府性基金调入34500万元；上年结余1407万元。2、一般公共预算支出情况2018年全县财政总支出419735万元，完成调整预算的99.75%，增长1.01%。其中：一般公共预算支出406499万元，完成调整预算的100.04%，同比增加14330万元，增长3.65%；上解支出1382万元；一般债务还本支出11854万元。根据2018年政府收支分类科目，我们按支出功能分类对一般公共预算支出变动情况作简要说明：--一般公共服务支出33418万元，完成调整预算的86.43%，同比增加371万元，增长1.12%。主要是人员经费支出增加。--国防444万元，完成调整预算的97.16%，同比增加90万元，增长25.42%。主要是增加县本级常驻民兵应急分队建设经费及工作经费等。--公共安全15843万元，完成调整预算的102.38%，同比减少184万元，下降1.15%。主要是减少上级专项补助资金。--教育77331万元，完成调整预算的111.97%，同比增加3713万元，增长5.04%。主要是：1、增加中小学校舍建设街维修改造上级补助806万元；2、县本级增加教育专项经费近3000万元。--科学技术544万元，完成调整预算的85.13%，同比减少40万元，下降6.85%。主要是减少农村科学技术项目支出。--文化体育与传媒5025万元，完成调整预算的74.53%，同比减少141万元，下降2.73%。主要是减少县本级文体事业专项支出。--社会保障和就业108959万元，完成调整预算的112.75%，同比增加46179万元，增长73.56%。主要是：1、财政对机关事业单位、企业职工、城乡居民基本养老保险基金的补助同比增支43694万元；2、特困人员救助供养同比增支4124万元。--医疗卫生62985万元，完成调整预算的101.43%，同比增加2166万元，增长3.56%。主要是上级增加了财政对基本医疗保险基金的补助。 --节能环保4119万元，完成调整预算的132.96%，同比增加195万元，增长4.97%。主要是增加污染防治上级补助。--城乡社区事务14864万元，完成调整预算的84.83%，同比减少14055万元，下降48.60%。主要是县本级旧城改造、城镇基础设施建设等项目同比减支12423万元。--农林水事务51037万元，完成调整预算的85.95%，同比减少19329万元，下降27.47%。主要是:1、农业生产支持补贴和农业科学技术服务同比减支3437万元；2、水利工程基础设施建设同比减支2096万元；3、农村基础设施建设项目同比减支13869万元。--交通运输8242万元，完成调整预算的88.93%，同比增加908万元，增长12.38%。主要是增加公路基础设施建设等上级补助资金。--资源勘探电力信息等事务1816万元，完成调整预算的57.89%，同比减少1253万元，下降40.83%。主要是：1、上级专项补助资金减少680万元；2、县本级安排的企业改制项目资金同比减少500余万元。--商业服务业等事务858万元，完成调整预算的120.51%，同比减少1278万元，下降59.83%。主要是上级专项补助资金同比减支1159万元。--国土资源气象等事务2408万元，完成调整预算的98.29%，同比增加597万元，增长32.97%。主要是增加上级国土资源和矿产资源利用与保护等专项补助资金570万元。--住房保障支出13542万元，完成调整预算的85.78%，同比减少5589万元，下降29.21%。主要是保障性安居工程基础设施建设项目同比减支5521万元。--粮油物资储备事务1136万元，完成调整预算的106.67%，同比增加159万元，增长16.27%。主要是储备粮油库等基础设施建设同比增长146万元。--债务付息支出3906万元，完成调整预算的97.36%，同比增加1884万元，增长93.18%。主要是债务规模同比增大，付息支出随之增长。--债务发行费用支出22万元。2018年全县财政收支相抵，年终结余1280万元，为上级专项转移收入结转下年使用资金。（二）政府性基金决算情况2018年，全县政府性基金总收入85283万元，完成调整预算的98.81%，同比增加41134万元，增长93.17%。其中：当年基金收入60943万元，完成调整预算的98.09%，同比增加29540万元，增长94.07%；上级补助收入3701万元，完成调整预算的104.52%，同比增加1201万元，增长48.04%；上年结余2209万元，同比减少5337万元，下降70.73%；专项债券转贷收入18430万元，完成调整预算的100%，同比增加15730万元，增长582.59%。2018年，全县政府性基金总支出79046万元，完成调整预算的91.58%，同比增加37106万元，增长88.47%。，其中：当年基金支出41116万元，完成调整预算的86.27%，同比增加10864万元，增长35.91%；按规定调至一般公共预算资金34500万元；债务还本支出3430万元。2018年全县政府性基金收支相抵，年终结余6237万元。
2. 社会保险基金预算决算情况2018年，我县社会保险基金收入92764万元，完成年初预算的142.33%；社会保险基金支出51672万元，完成预算的105.30%。收支相抵，当年结余41092万元，年末滚存结余69783万。其中：城乡居民基本养老保险基金收入20763万元，支出17521万元，当年结余3242万元，年末滚存结余31933万元；机关事业单位基本养老保险基金收入72001万元，支出34151万元，当年结余37850万元，年末滚存结余37850万元。（四）国有资本经营预算决算情况2018年，我县国有资本经营预算收入48万元，完成调整预算的44.44%；国有资本经营预算支出0万元。收支相抵，年终结余48万元。（五）地方政府性债务情况2018年，我县地方政府性债务情况为：政府债务174485万元，其中：一般债务119342万元，专项债务55143万元；政府负有担保责任的债务6891万元；政府可能承担一定救助责任的债务2230万元。经自治区人民政府批准，自治区财政厅核定我县2018年政府债务限额为177800万元，其中：一般债务限额为120400万元，专项债务限额为57400万元。我县2018年政府债务余额未超过自治区核定的限额，政府债务风险总体可控。二、2018年完成全年财税任务采取的工作措施2018年，财税部门为完成全年财政收支任务，重点做了以下几方面工作：
3. 强化收入征管措施，确保财政收入稳定增长。财税部门认真贯彻落实县委、县政府决策部署，严格执行税收政策，完善征管机制，采取各种有力措施，确保财政收入稳定增长。1、税务部门通过完善税收征管手段，充分掌握税收主动权，着重加强重点税源监控管理，确保各种税收应收尽收，全年入库税收收入62159万元，同比增加6621万元，增长11.92%。2、规范非税收入管理，做实财政非税收入。2018年非税收入累计入库19563万元，同比减少540万元，下降2.69%，占一般公共预算收入的比重为42.08%，比上年高出1.37个百分点，收入质量有待提高。3、强化土地出让收入征管，加大对现有存量土地的出让处置力度，努力取得土地收益，全年取得国有土地使用权出让收入53296万元。（二）努力向上争取资金，提高财政保障能力。通过积极向上级如实反映财政运行困难，全年得到上级补助资金316796万元，同比增加8374万元，增长2.72%，增强了我县财政保障能力，促进了我县经济和社会事业稳定发展。（三）严格财政支出管理，优化财政支出结构。坚持厉行节约、保障重点、统筹兼顾的原则，以保工资、基本运转、社会稳定为前提，全力保障民生支出。1、认真贯彻中央八项规定要求，严格控制一般性支出和“三公”经费支出，2018年全县“三公”经费支出2281万元，同比减少131万元，下降5.43%，其中：公务接待经费1402万元，同比减少129万元，下降8.43%；公务用车购置及运行维护经费857万元，同比减少24万元，下降2.72%。2、确保工资发放，确保基本运转，全年安排人员经费支出144284万元，同比增加23109万元，增长19.07%。3、重民生保稳定，全年农林水、教育、社会保障和就业、医疗卫生等重点民生支出达351050万元，占一般公共预算支出的86.36%，同比增加13485万元，增长3.99%。（四）积极争取债券资金，缓解偿债压力和财政支出压力。2018年我县向上争取政府债券资金40250万元，有效缓解了偿债压力和财政支出压力。新增债券资金25100万元，主要用于全县公益性、惠民生类项目，其中：2018年义务教育均衡发展项目5215万、老乡家园（易地扶贫搬迁）项目建设3185万元、龙水镇水毁基础设施建设1200万、枧塘镇重点乡镇基础设施建设500万、桂北初中项目建设2600万元、城北新区桂北果蔬市场建设2400万元、乡镇棚户区（危旧房）改造10000万元。置换债券资金10450万元，主要是：偿还棚户区改造项目国开行贷款本金7020万元、城北新区建设中国农业发展银行贷款本金2180万元、农村土地整治项目中国农业发展银行债务还本1250万元。再融资债券资金4700万元，主要用于偿还2018年到期的政府债券本金。（五）深化财政体制改革，提高财政管理水平。以深化财政改革为动力，加强财政科学化精细化管理，努力创新财政管理机制。1、切实扩大国库集中支付制度改革和公务卡改革的覆盖面和资金量，减少现金流，营造财政资金高效安全运转环境；2、深入推进部门预算改革。加强财政信息建设，完善预算基础信息数据库，健全基本支出定员定额标准体系，继续完善部门预算；3、强化预算管理。进一步增强预算编制的科学性、完整性，狠抓预算执行落实，切实加强财政收支管理；4、完善预算执行动态监控机制，严格财政监督；5、加强政府性债务管理。从严控制债务规模，落实偿债责任，努力防范和化解政府性债务风险；6、加强财政资金的追踪问效。加快建立健全覆盖财政资金运行全过程的监督机制，确保资金安全高效运转，发挥其最大效益。总的来说，2018年全县各项财政工作任务得以顺利完成，这是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大监督指导和县政协积极建言的结果，是各部门紧密配合、协调合作的结果。但是我们也应该清醒地认识到，我县财政运行仍面临诸多困难，存在一些亟待解决的问题：一是财源基础薄弱，缺少可带来持续性税收收入的骨干税源，财政持续增收后劲不足；二是非税收入占比仍然偏高，收入质量有待进一步改善。三是一次性税收基数较大，组织收入持续增长比较困难。四是财政“三保”支出增长较快，收支矛盾较为突出，预算平衡难度较大。五是政府债务规模和偿债压力较大，化解风险的任务十分艰巨。六是上级转移支付项目推进缓慢，资金使用的规范性、安全性和有效性有待进一步提高。七是财政支出监管机制有待进一步改善，部门预算约束力需要进一步提高。在今后的工作中，我们将按照“构建和谐社会、建设公共财政”的要求，进一步增强使命感和紧迫感，继续深化财税体制改革，完善各项财政制度，不断提高财政管理和服务水平，努力做到增收有质量，节支有效益，为促进我县经济和社会持续、稳定、协调、健康发展做出新的贡献。谢谢大家！