全州县2020年财政决算的报告

2021年12月10日在县第十七届人民代表大会常务委员会     

 第二次会议上     全州县财政局局长  马海船

主任、各位副主任、各位委员:

全州县2020年财政决算已根据自治区年终结算批复情况编制完成，按照《中华人民共和国预算法》《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规，受县人民政府委托，我向会议报告我县2020年财政决算情况，请予审查、批准。

一、2020年财政决算情况

2020年，面对错综复杂的国际形势、艰巨繁重的改革发展稳定任务，尤其是新冠肺炎疫情对经济发展形势的严重冲击，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，我县坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实上级经济工作和财政工作会议精神，坚持新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以供给侧结构性改革为主线，以深化财税体制改革为动力，推动高质量发展，全力支持做好疫情防控，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，全力支持打赢脱贫攻坚等，统筹推进疫情防控和经济社会发展取得重大成果，财政经济运行总体稳定，全县各项事业协调、健康发展。

   （一）一般公共预算决算情况

1、一般公共预算收入情况

2020年，我县组织财政收入71859万元，完成调整预算的98.81%，同比减少16319万元，下降18.51%。其中:上划中央收入20141万元，同比减收3889万元，下降16.18%;上划自治区收入6959万元，同比减收1088万元，下降13.52%;一般公共预算收入44759万元，同比减收11342万元，下降20.22%。组织财政收入中，税收收入完成50397万元，同比减收10613万元，下降17.40%;非税收入完成21462万元，同比减收5706万元，下降21.00%。

2020年全县财政总收入:根据自治区财政厅对我县的财政年终结算批复，我县2020年财政总收入467146万元，完成调整预算的102.31%。其中:一般公共预算收入44759万元;上级补助收入391095万元(其中:返还性收入9019万元、一般性转移支付收入319912万元、专项转移支付收入62164万元);债券转贷收入8700万元;调入资金10000万元;动用预算稳定调节基金7145万元;上年结余5447万元。

2、一般公共预算支出情况

2020年全县财政总支出467146万元，完成调整预算的102.31%。其中:一般公共预算支出450986万元，完成调整预算的101.28%，同比减支12894万元，下降2.78%;上解支出2409万元;一般债务还本支出8865万元;年终结余4886万元。

根据2020年政府收支分类科目，我们按支出功能分类对一般公共预算支出变动情况作简要说明:

--一般公共服务支出35970万元，完成调整预算的102.84%，同比减支24953万元，下降40.96%。主要原因:一是红色旅游项目基础设施、公共服务设施建设等同比减支9468万元;二是城北新区、工业园区等基础设施建设项目同比减支10000余万元;三是2019年同期消化了暂付款2000万元(列支了2018年度的县乡住房公积金1500万元、和大廊桥项目建设工程款500万元)，本年无此支出。

--国防支出198万元，完成调整预算的60.00%。

--公共安全支出15134万元，完成调整预算的102.58%，同比减支1133万元，下降6.97%。主要原因是扫黑除恶专项工作项目及公检法司业务装备费减支1000余万元。

--教育支出77773万元，完成调整预算的108.19%，同比增支7284万元，增长10.33%。主要原因:一是中小学义务教育上级专项补助支出同比增加7000余万元;二是增加上级转贷国际组织借款464万元用于职业教育支出;三是增加桂北初中建设资金1500万元;四是同比减少义务教育均衡发展项目建设资金2300万元。

--科学技术支出525万元，完成调整预算的85.92%，同比减支68万元，下降11.47%。主要是减少农村科学技术项目支出。

--文化旅游体育与传媒支出5400万元，完成调整预算的67.14%，同比减支12792万元，下降70.32%。主要原因:一是湘江战役纪念馆(园)等主要红色项目建设已完工，上级专项补助资金同比减少9093万元;二是公共文化服务体系建设上级专项补助资金同比减少1524万元;三是文物保护及文体事业减少项目上级补助资金同比减少1976万元。

--社会保障和就业支出102924万元，完成调整预算的103.96%，同比增支6051万元，增支6.25%。主要原因:一是城乡最低生活保障金支出同比增支3610万元;二是特困人员救助供养同比增支1085万元;三是就业补助同比增支954万元。

--卫生健康支出67634万元，完成调整预算的101.86%，同比增支3108万元，增长4.82%。主要是增加医疗卫生及公共服务机构新冠疫情防控支出3000余万元。

--节能环保支出5142万元，完成调整预算的59.74%，同比增支2596万元，增长101.96%。主要是水体、大气等污染防治项目同比增支2663万元。

--城乡社区事务12932万元，完成调整预算的69.50%，同比减支50188万元，下降79.51%。主要原因:一是城北新区基础设施建设同比减支25520万元;二是红色旅游项目基础设施建设同比减支10000余万元;三是县城小街小巷改造及基础设施建设同比减支7500余万元;四是农贸市场基础设施建设减支3700余万元。

--农林水支出79930万元，完成调整预算的100.86%，同比增支28243万元，增长54.64%。主要原因:一是农业农村基础设施建设同比增支5000余万元;二是森林资源培育和生态效益林补偿等同比增支7800余万元;三是水利工程基础设施建设及维护同比增支11000余万元;四是农村综合改革同比增支5183万元。

--交通运输支出5718万元，完成调整预算的97.117%，同比增支2121万元，增长58.97%。主要是公路基础设施建设同比增支1836万元。

--资源勘探工业信息等支出3311万元，完成调整预算的113.66%，同比增支1174万元，增长54.94%。主要原因:一是工业园区基础设施建设项目同比增支560万元;二是企业复工复产及奖补资金同比增支500余万元;三是工业稳增长促升级工程项目同比增支100万元。

--商业服务业等支出352万元，完成调整预算的112.10%，同比减支296万元，下降45.69%。主要原因:一是供销合作社综合改革项目资金及农民合作社联合社项目上级补助资金同比减少70万元;二是电子商务进农村示范补贴上级补助资金同比减少196万元。

--金融支出122万元，完成调整预算的182.09%，同比增支122万元。主要是增加上级抗疫特别国债用于企业复工复产财政贴息支出。

--自然资源海洋气象等支出2890万元，完成调整预算的155.88%，同比增支1192万元，增长70.20%。主要是增加土地资源利用与保护支出1080万元。

--住房保障支出17217万元，完成调整预算的99.70%，同比增支14702万元，增长584.57%。主要:一是棚户区改造上级补助资金同比增支2333万元;二是保障性安居工程项目上级补助资金同比增支3073万元;三是廉租房建设及公租房租赁补贴等项目同比增支846万元;四是农村危房改造上级补助资金同比增支3521万元;五是因2019年度部分公积金未在本科目反映，今年住房公积金同比增支4227万元。

--粮油物资储备支出7498万元，完成调整预算的162.01%，同比增支6912万元，增长1179.52%。主要原因是:一是中央优质粮食工程同比增支5890万元;二是应急物资保障体系建设同比增支960万元。

--灾害防治及应急管理支出5322万元，完成调整预算的108.13%，同比增支2972万元，增长126.47%。主要原因:一是自然灾害救灾及恢复重建同比增支2094万元;二是自然灾害防治同比增支260万元;三是消防事务同比增支328万元。

--债务付息支出4984万元，完成调整预算的100.04%，同比增支286万元，增长6.09%。主要是因为债务规模同比增大，付息随之增长。

2020年全县一般公共预算总收入467146万元，总支出467146万元，财政收支相抵，净结余为零。

    3、预备费使用情况

年初安排预备费4000万元，全年已动用完毕。主要用于新冠肺炎疫情处置、复工复产等突发事件，以及义务教育均衡发展等重点项目支出，具体情况均已反映在相关支出科目中。

(二)政府性基金决算情况

2020年，全县政府性基金总收入97681万元，完成调整预算的95.03%，同比减收5669万元，下降5.49%。其中:县本级基金收入68468万元，完成调整预算的92.89%，同比减收18391万元，下降21.17%;上级补助收入16030万元，完成调整预算的100.83%;上年结余8183万元;专项债券转贷收入5000万元。

2020年，全县政府性基金总支出97681万元，完成调整预算的95.03%，同比减支5669万元，下降5.49%。其中:当年基金支出80514万元，完成调整预算的88.83%，同比增支48051万元，增长148.02%;按规定调至一般公共预算资金10000万元;年终结转7167万元。

2020年全县政府性基金收支相抵，净结余为零。

   （三）社会保险基金预算决算情况

2020年，我县社会保险基金收入82666万元，完成年初预算的104.32%;社会保险基金支出61780万元，完成预算的94.91%。收支相抵，当年结余20866万元，年末滚存结余109851万元。其中:城乡居民基本养老保险基金收入26058万元，支出19212万元，当年结余6846万元，年末滚存结余45050万元;机关事业单位基本养老保险基金收入56608万元，支出42568万元，当年结余14040万元，年末滚存结余64801万元。

(四)国有资本经营预算决算情况

2020年国有资本经营预算收支均为0万元。

(五)地方政府性债务情况

2020年，我县地方政府性债务情况为:政府债务196319万元，其中:一般债务129676万元，专项债务66643万元;政府负有担保责任的债务10224万元;政府可能承担一定救助责任的债务700万元。

经自治区人民政府批准，自治区财政厅核定我县2020年政府债务限额为199800万元，其中:一般债务限额为131000万元，专项债务限额为68800万元。我县2020年政府债务余额未超过自治区核定的限额，政府债务风险总体可控。

二、2020年完成全年财税任务采取的工作措施

2020年，财税部门为完成全年财政收支任务，重点做了以下几方面工作:

   （一）多措并举加强税收征管，有效弥补收入缺口。受突发新冠肺炎疫情影响，导致财政收入大幅减收的情况下，财税部门认真贯彻落实县委、县政府决策部署，紧紧围绕以组织收入为中心，全面贯彻落实财政税收制度，采取各种有力措施，确保应收尽收、颗粒归仓，减少了新冠肺炎疫情导致的税收缺口。1、税务部门通过完善税收征管手段，充分掌握税收主动权，着重加强重点税源监控管理，确保各种税收应收尽收，全年入库税收收入50397万元，同比减少10613万元，下降17.40%。2、规范非税收入管理，做实财政非税收入。全年非税收入累计入库21462万元，同比减少5706万元，下降21.00%，占一般公共预算收入的比重为47.95%，同比下降0.48个百分点，收入质量仍有待提高。3、强化土地出让收入征管，加大对现有存量土地的出让处置力度，努力取得土地收益，全年取得国有土地使用权出让收入66214万元。

(二)努力向上争取转移支付及债券资金，提高财政保障能力。一是通过积极向上级如实反映财政运行、疫情防控方面存在的困难，全年得到上级补助资金391095万元，同比增加42263万元，增长12.12%，增强了我县财政保障能力，为打赢疫情防控攻坚战提供了坚实基础，大力支持企业复工复产复商复市，促进了我县经济和社会事业稳定发展。二是向上争取政府债券资金13700万元，其中:再融资债券8700万元，用于偿还2020年已到期地方政府债券;新增专项债券5000万元，全部用于县中医医院整体搬迁项目。三是争取到中央抗疫特别国债资金13510万元，重点支持中央、自治区、市级重大决策部署，倾斜支持公共卫生、民生领域补短板项目。

(三)严格财政支出管理，优化财政支出结构，集中财力保障“三保”支出、重点支出。坚持厉行节约、保障重点、统筹兼顾的原则，财政支出优先做好“保工资、保运转、保基本民生”等重点财政支出，进一步改善民生，着力打造民生财政。1、认真贯彻中央八项规定要求，严格控制一般性支出和“三公”经费支出，2020年全县“三公”经费支出1601万元，同比减少92万元，下降5.43%，其中:公务接待经费1048万元，同比减少77万元，下降6.84%;公务用车购置及运行维护经费553万元，同比减少14万元，下降2.47%;因公出国(境)费用0万元，同比减少1万元，下降100%。2、确保工资发放，确保基本运转，确保社会稳定。2020年全年安排人员工资及运转经费支出198797万元，保障了人员工资的正常发放和县乡各部门的基本运转。3、重民生保稳定，全年农林水、教育、社会保障和就业、医疗卫生等重点民生支出达387162万元，占一般公共预算支出的85.85%，同比增支10092万元，增长2.68%，为民生事业发展、提高群众生活幸福指数作出了贡献。4、加大重点项目建设支撑力度。一是全年投入资金31700万余元用于城北新区基础设施建设，有力提升了我县城市面貌;二是投入资金5124万余元用于湘江战役纪念(馆)园建设，助推我县红色旅游胜地建设升级发展;三是投入资金2777万余元用于支持我县工业园区发展，促进我县工业园区建设迈出新步伐。

(四)牢固树立底线思维，切实防范化解政府债务风险。千方百计多渠道筹措资金，按时偿还政府债务本息。一是偿还政府当年到期债务本金8865万元，其中通过向上争取再融资债券资金偿还当年到期债券8700万元;二是按时偿还政府债务利息，全年支付政府债务利息7117万元，其中:一般债务付息4984万元，专项债务付息2133万元。全年未出现因拖欠到期本金及债务利息而导致的债务风险。

(五)深化财政体制改革，提高财政管理水平。以深化财政改革为动力，加强财政科学化精细化管理，努力创新财政管理机制。1、切实扩大国库集中支付制度改革和公务卡改革的覆盖面和资金量，减少现金流，营造财政资金高效安全运转环境;2、深入推进部门预算改革。加强财政信息建设，完善预算基础信息数据库，健全基本支出定员定额标准体系，继续细化、完善部门预算;3、强化预算管理。进一步增强预算编制的科学性、完整性，狠抓预算执行落实，切实加强财政收支管理;4、完善预算执行动态监控机制，严格财政监督;5、加强政府性债务管理。从严控制债务规模，落实偿债主体责任，努力防范和化解政府性债务风险;6、加强财政资金的追踪问效。加快建立健全覆盖财政资金运行全过程的监督机制，确保资金安全高效运转，发挥其最大效益。

三、财政工作面临的困难及存在的问题

2020年，在新冠肺炎疫情导致的组织财政收入大幅下降的情况下，全县各项财政工作在县委科学决策及正确领导下，在县人大监督指导和县政协积极建言下，在各部门紧密配合、协调合作下，我县财政收支状况总体良好，但财政运行仍面临诸多困难，存在一些亟待解决的问题:一是财源基础薄弱，缺少可带来持续性税收收入的骨干税源，财政持续增收后劲不足。二是非税收入占比仍然偏高，收入结构不合理，收入质量有待进一步改善。三是财政收支平衡的矛盾未能有效缓解，“三保”保障压力逐渐加大，地方可用财力较少，财政支出对上级转移支付补助依赖较大，财政运行平衡难度增加。四是地方政府性债务规模不断增大，还本付息负担逐年加重，增加了财政运行的压力。五是上级转移支付项目推进缓慢，资金使用的规范性、安全性和有效性有待进一步提高。六是财政支出监管机制有待进一步改善，部门预算约束力需要进一步提高。

主任、各位副主任、各位委员!在今后的工作中，我们将按照“构建和谐社会、建设公共财政”的要求，紧紧围绕“稳增长、调结构、推改革、惠民生、促和谐、防风险”这一财政工作主题，进一步优化支出结构，继续深化财税体制改革，完善各项财政制度，不断提高财政管理和服务水平，努力做到增收有质量，节支有效益，为促进我县经济和社会持续、稳定、协调、健康发展做出新的贡献。