全州县2019年财政预算执行情况及2020年预算（草案）的报告

2020年6月22日在县第十六届人民代表大会第五次会议上

全州县财政局  胡宗连

各位代表:

受县人民政府委托，现向大会报告关于全州县2019年财政预算执行情况及2020年预算(草案)，请予审议，并请县政协委员和列席代表提出意见。

一、2019年预算执行情况

2019年，面对错综复杂的内外经济压力及艰巨繁重的改革发展稳定任务，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、政协有效监督和社会各界大力支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，以供给侧结构性改革为主线，推动高质量发展，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，解放思想、改革创新，全面落实积极的财政政策，努力化解经济下行压力，促进了经济持续健康发展，财政运行总体平稳。

   （一）一般公共预算执行情况

1、收入执行情况

组织财政收入。全县组织财政收入88178万元，增长7.90%，完成预算的101.32%。其中:上划中央收入24030万元，完成预算的84.45%，同比减少2299万元，下降8.73%;上划自治区收入8047万元，完成预算的83.67%，同比减少853万元，下降9.58%;一般公共预算收入56101万元，完成预算的114.59%,同比增加9608万元，增长20.67%。

收入性质。税务部门入库税收收入61011万元，完成预算的91.02%，同比减少1147万元，下降1.85%;财政部门入库非税收入27167万元，完成预算的135.84%,同比增加7604万元，增长38.87%，非税收入占一般公共预算收入的比重为48.43%。

财政总收入。根据上级财政部门与我县2019年财政收支决算的初步对账情况，我县2019年财政总收入477821万元。其中:一般公共预算收入56101万元;上级补助收入348832万元(返还性收入9019万元、一般性转移支付收入266869万元、专项转移支付收入72944万元);债券转贷收入11560万元;调入资金60048万元(政府性基金预算调入60000万元、国有资本经营预算调入48万元);上年结余1280万元。

2、支出执行情况

财政总支出。我县2019年财政总支出473389万元。其中:一般公共预算支出463880万元;上解上级支出1309万元;债务还本支出1055万元;安排预算稳定调节基金7145万元。

年末收支相抵，年终结余4432万元。

一般公共预算支出。一般公共预算支出463880万元，完成预算的127.78%, 同比增加57381万元，增长14.12%。其中八项支出375337万元，增长18.01%。一般公共预算主要支出情况为:一般公共服务支出60923万元，增长82.31%;公共安全支出16267万元，增长2.68%;教育支出70489万元，下降8.85%;科学技术支出593万元，增长9.01%;社会保障和就业支出96873万元，下降11.09%;卫生健康支出64526万元，增长2.45%;城乡社区支出63120万元，增长324.65%;农林水事务支出51687万元，增长1.27%;住房保障支出2515万元，下降81.43%。

(二)政府性基金预算执行情况

2019年，全县政府性基金总收入103322万元，其中:当年基金收入86859万元，完成预算的74.45%，增长42.52%;上级补助收入3726万元;专项债券转贷收入6500万元;上年结余6237万元。

2019年，全县政府性基金总支出92463万元，其中:当年基金支出32463万元，完成预算的26.16%，下降21.05%;政府性基金调出资金60000万元。

收支相抵，年终结余10859万元。

(三)社会保险基金预算执行情况

2019年，社会保险基金收入77803万元，完成预算的92.44%;本年社会保险基金支出59743万元，完成预算的107.57%。收支相抵，当年结余18060万元，年终滚存结余88864万元。其中:城乡居民基本养老保险基金收入24708万元，支出18538万元，当年结余6170万元，滚存结余38103万元;机关事业单位基本养老保险基金收入53095万元，支出41205万元，当年结余11890万元，滚存结余50761万元。

   （四）国有资本经营预算执行情况

2019年国有资本经营预算总收入48万元，完成年初预算的50%，全部为2018年结转结余收入;国有资本经营预算总支出48万元，完成年初预算的50%，全部为调入一般公共预算支出48万元。收支相抵，年终结余0万元。

(五)政府债务情况

截至2019年底，我县地方政府性债务余额为202583万元，按照债务类型划分为:政府债务191524万元，其中一般债务129881万元，专项债务61643万元;或有债务11059万元，其中政府负有担保责任的债务10359万元，政府可能承担一定救助责任的债务700万元。2019年我县共争取到政府债券转贷收入18060万元，其中:一般债券11560万元(新增债券10560万元、再融资债券1000万元);专项债券6500万元。

自治区下达我县2019年地方政府债务限额为194900万元，其中:一般债务限额131000万元，专项债务限额63900万元。我县2019年末政府债务余额均未超过地方政府债务限额。

各位代表，由于2019年财政决算正在对账当中，现在向大家报告的2019年预算执行数均为快报数，与实际执行情况相比会有一些出入，最终执行结果以决算数为准，待自治区财政厅对我县2019年决算批复后，我们再按《预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》的相关规定，报县人大常委会审议。

二、为完成2019年财政预算任务所做的主要工作

2019年是全面建成小康社会以及打赢脱贫攻坚任务的关键之年，各领域对财政资金需求迫切，社会民生事业支出需求刚性增长，同时，受大规模减税降费政策因素影响，财政收入增长后劲不足，财政收支矛盾极为突出，为确保全县各项社会事业有序发展，财政部门继续深入推进财税体制改革，持续强化收支预算管理，重点保障民生及扶贫支出，主要做了以下几方面工作:

(一)强化收入征管措施，确保财政收入稳定增长。贯彻落实县委决策部署，组织协调税务、住建、国土等部门，采取各种措施，确保财政收入持续稳定增长:1、切实加强对税源尤其是重点税源的跟踪监控工作，掌握全县税收分布及新增税源情况，把握组织收入主动权，确保各种税收应收尽收，全年实现税收收入61011万元;2、规范非税收入管理，做实财政非税收入，不断挖掘资产资源收入潜力，全年实现非税收入27167万元，有效弥补了减税降费政策导致的财力缺口;3、强化土地出让收入征管，采取有效措施规范土地、房地产市场秩序，尽可能增加土地出让金收入，形成真正可用财力，当年实现土地出让收入83663万元，有力地保障了我县建设项目的资金需要。

(二)努力向上争取资金，提高财政保障能力。通过深入研究转移支付办法等财政政策，积极向上如实反映财政运行困难，同时结合我县湘江战役长征文化资源保护利用工作得到中央、自治区领导高度重视的机遇，多方争取政策、资金及项目支持。2019年全年争取上级转移支付资金348832万元，同比增加32036万元，增长10.11%，有力地促进了我县经济和社会事业稳定发展。

(三)严格财政支出管理，优化财政支出结构。坚持厉行节约、保障重点、统筹兼顾的原则，全力确保“保工资、保运转、保基本民生”对资金的需要。2019年，全县安排人员经费支出162266万元;保障民生支出377070万元，占一般公共预算支出的81.29%，同比增加26020万元，增长7.41%;认真贯彻中央八项规定要求，严格控制一般性支出和“三公”经费， 2019年全县“三公”经费支出1693万元，同比减少588万元，下降25.78%。

(四)积极争取债券资金，缓解偿债压力和财政支出压力。2019年我县向上争取政府债券资金18060万元，有效缓解了偿债压力和财政支出压力。新增债券资金17060万元，主要用于全县公益性、惠民生类项目，其中:城北新区体育中心建设项目600万元、乡村“四建一通”项目1900万元、全县扶贫基础设施建设项目2000万元、易地扶贫搬迁项目建设4060万元、2019年度义务教育均衡发展项目建设资金2000万元、全州镇七一村委安置项目3500万元、全州县粤桂纸业搬迁及北环大道附属工程项目3000万元。再融资债券资金1000万元，主要用于偿还2019年到期的政府债券本金。

(五)稳步推进财政改革，努力提升财政管理水平。1、进一步细化部门预算编制，完善全口径政府预算体系，严格“三公”经费预算编制管理，规范部门收支行为。2、完善国库管理制度，实施预算执行动态监控，加强财政管理，规范财经秩序。3、进一步推进中期财政规划编制工作，健全跨年度预算平衡机制。4、完善政府采购管理，进一步规范采购行为，提高工作效率，节约财政资金。5、继续加强部门预决算及“三公”经费公开信息工作管理。6、全面开展预算绩效管理工作，突出预算编制的绩效导向和源头把控，提高财政资金使用效益。7、逐步完善政府性债务风险预警机制，政府性债务纳入财政预算管理，进一步加强对政府债务的监管。

总的来看，2019年我县财政运行总体平稳，财政管理进一步规范，各项财政改革取得新进展。但财政工作中还面临一些突出的困难和问题:一是财源基础薄弱，支柱财源不足，同时受大规模减税降费政策影响减收幅度大，财政持续增收后劲不足。二是一次性收入基数较大，税收收入增收困难，非税收入占比偏高，收入质量有待进一步改善。三是盘活存量资金空间缩小，财政刚性支出增长较快，收支矛盾较为突出，预算平衡难度较大。四是政府债务规模和偿债压力较大，化解风险的任务十分艰巨。五是财政资金重分配轻管理，预算绩效不高。六是中央转移支付项目推进缓慢，资金使用的规范性、安全性和有效性有待进一步提高。在今后的工作中，我们将进一步增强使命感和紧迫感，继续深化财税体制改革，完善制度，强化措施，不断提高财政管理和服务水平，采取有效措施努力解决这些问题。

三、2020年财政预算草案

根据上级有关经济、财政工作会议精神，结合我县委、县政府的决策部署以及对我县2020年经济社会发展形势的分析，2020年我县预算安排的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中全会精神，围绕中央、自治区、市委、市政府和县委、县政府的重大决策部署，紧密结合我县财政经济形势，主动适应财政经济发展新常态。坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，加快建设现代化经济体系，进一步解放思想、改革创新，扩大开放、担当实干，推动经济高质量发展。提高财政保障水平，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，推动财政经济实现量的合理增长和质的稳步提升。落实落细减税降费政策，大力优化营商环境，全力支持实体经济发展。认真贯彻“以收定支”原则，加大优化财政支出结构力度，坚持政府过紧日子，切实做到有保有压，确保“保工资、保运转、保基本民生”平稳运行。完善标准科学、规范透明、约束有力的预算管理制度，全面实施预算绩效管理，提高资金使用效益。加强政府性债务管理，规范举债融资行为，切实防范化解政府隐性债务风险。

根据上述指导思想，2020年财政工作和预算编制主要坚持以下原则:一是收入预算编制要实事求是、积极稳妥、留有余地。收入预算要与当前经济社会发展水平相适应，与财政政策相衔接。二是支出预算编制要量入为出，统筹兼顾、突出重点，财政支出以“保工资、保运转、保基本民生”为前提，优化支出结构，严格控制一般性支出。三是加大财政资金统筹力度，进一步加强政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度。四是坚持绩效导向，进一步加强预算管理，提高财政资金使用效益。五是严格控制债务规模，防范和化解财政运行风险。

(一)一般公共预算草案

2020年全县计划组织财政收入94351万元，比上年增加6173万元，增长7.00%。分解到征管部门的情况是:税务部门67100万元，比上年增加6099万元，增长10.00%;财政部门27251万元，比上年增加84万元，增长0.31%。

全县一般公共预算总收入394395万元，总支出394395万元，收支相抵，基本平衡。

全县一般公共预算总收入安排394395万元，其中:1、一般公共预算收入57349万元;2、上级补助收入324773万元(返还性收入9019万元、一般性转移支付收入267828万元、专项转移支付收入47926万元);3、动用预算稳定调节基金7145万元;4、调入资金696万元;5、上年结转结余4432万元。

全县一般公共预算总支出安排394395万元，其中:1、一般公共预算支出384304万元;2、上解上级支出1340万元;3、债务还本支出8751万元。

一般公共预算支出安排情况

——基本支出安排情况:2020年预算安排基本支出170383万元。主要是:在职人员工资及津补贴66861万元、离退休人员工资32288万元、十三月工资1491万元、奖励性绩效工资4960万元、公用经费4225万元、住房公积金10220万元、医疗保险7255万元、养老保险13640万元、工会经费1436万元、遗属补助705万元、村干工资3244万元、 下乡工作补贴2982万元 、公务交通补贴2267万元、年终绩效考评奖金12438万元、离退休人员生活补助4366万元、预留增资和抚恤金等2000万元。

——项目支出的基本构成:2020年预算安排项目支出213921万元。其中:安排的上级补助专项资金168548万元;上年结转项目支出4432万元;安排县本级项目支出40941万元。

——重点支出保障和主要项目安排情况:

(1)重点保障民生支出。2020年预算安排民生支出320742万元。主要是:一是支持教育优先发展，促进教育事业均衡发展和教育公平，安排教育支出69648万元;二是继续加大对文化旅游体育等事业支持力度，安排文化旅游体育与传媒支出5646万元;三是实施城乡居民养老保险制度，扩大社会保障覆盖范围，安排社会保障和就业支出90853万元;四是加大卫生健康投入，完善医疗卫生制度，安排卫生健康支出62534万元;五是支持打好污染防治攻坚战，构建和谐美好的生态文明体系，安排节能环保支出5561万元;六是加大城市基础设施建设及管理力度，安排城乡社区事务支出7009万元;七是落实强农惠农政策，加大“三农”投入，安排农林水支出56903万元。

(2)维护社会稳定。2020年安排公共安全支出12530万元，其中武警、消防、公安、交警、检察、法院、司法等项目经费3585万元。

(3)从严控制一般性支出，压缩“三公” 经费。继续贯彻落实中央八项规定精神，厉行勤俭节约，全年拟安排“三公”经费1642万元，同比下降3.01%。

——总预备费情况安排。2020年一般公共预算安排总预备费4000万元，用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件增加的支出及其他难以预见的开支。

(二)政府性基金预算草案

2020年，政府性基金预算总收入安排130544万元，其中:当年基金预算收入117831万元(国有土地使用权出让收入111646万元，国有土地收益基金4000万元)，上级政府性基金补助收入1854万元，上年结余10859万元。

当年基金预算总支出安排130544万元，具体安排情况主要如下:一是安排公安局协警、县城环卫工人、乡村保洁员等聘用人员经费4417万元;二是安排预留伙食补贴及通讯补贴4830万元;三是安排土地增减挂钩及旱改水、招商引资、项目前期、旅游发展等经费类支出20076万元;四是安排城北新区建设、城乡基础设施建设(示范性乡镇)、农村公路建设、新党校、城西高中、桂北初中等建设类项目支出27392万元;五是通过统筹资金，安排农村五保供养、城镇企业职工基本养老保险缺口、城镇居民医疗保险财政配套、城乡居民养老保险配套、村干养老保险等社保事业配套资金24598万元;六是安排地方政府债务化解还本付息38535万元。

2020年我县政府性基金预算收支相抵，基本平衡。

(三)社会保险基金预算草案

2020年，我县社会保险基金预算包括城乡居民基本养老保险、机关事业单位基本养老保险两项基金预算。预算安排情况是:本年基金预算收入79246万元，支出65091万元，收支相抵，当年结余14155万元，年末滚存结余103020万元。其中:城乡居民基本养老保险基金收入24142万元，支出18968万元，当年结余5174万元，年末滚存结余43277万元;机关事业单位基本养老保险基金收入55104万元，支出46123万元，当年结余8981万元，年末滚存结余59743万元。

(四)国有资本经营预算草案

2020年，我县不安排国有资本经营预算。

四、完成2020年预算工作的主要措施

2020年全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标的决胜之年，是“十三五”规划收官之年，也是为“十四五”良好开局打下基础的关键之年，做好今年财政工作意义重大。我县财政工作将紧紧围绕中央、自治区、桂林市和县委、县政府的重大部署，坚持依法行政、科学理财，充分发挥财政资金和财政政策的示范引导作用，加强组织，狠抓落实，努力完成2020年预算目标。

(一)加强财源建设，夯实财政增收基础。一是贯彻落实国家积极财政政策和各项减税降费政策，营造我县良好的市场环境，增强企业发展动力，促进经济可持续增长;二是加大对支柱产业的支持力度，加快发展工业，提升产业支撑力，努力培植壮大基础财源，确保财政收入稳定增长;三是不断挖掘资产资源收入潜力，盘活国有资产和存量土地，处置一批闲置的国有资产和土地，保障城乡建设发展资金需要。

(二)完善收入征管机制，确保财政增收。一是加强与税务部门的沟通、协调力度，建立健全政府统筹、税务主征、财政协调的财税征管组织体系;二是加强收入征管，强化对重点税源、重大项目、重点企业、土地开发等税源监控，堵塞收入漏洞，深挖增收潜力;三是加强非税收入征管，做实财政非税收入，提高财政收入质量。

(三)把握政策方向，充分发挥财政职能。一是认真领会相关政策精神，精准把握上级政策扶持方向和重点，积极争取上级对我县的支持力度，着重争取财力性转移支付补助;二是理顺事权和财权的关系，配合做好政府间事权和支出责任划分工作，明确地方财政支出责任，力争在项目上得到支持。

(四)加强财政监督管理，盘活各项存量资金。建立健全盘活存量资金长效机制，督促部门严格执行中央和自治区有关规定，对应收回财政的存量资金，按规定时间全部上缴国库，并统筹安排用于民生和脱贫攻坚项目。

(五)加强财政支出管理，保障重点支出。一是对资金安排有所侧重。进一步统筹整合各类财政资金，打破碎片化思维和部门利益格局，把保障“三保”支出做为工作重点，集中有限财力，将有限的资金用在保工资、保运转和保基本民生上，全力以赴保障财政平稳运行。二是优化财政支出结构。继续加大对教育、科技、文化、社会保障、医疗卫生、节能环保、农林水和保障性住房等方面的投入，完善城乡基础设施，重点倾斜支持脱贫攻坚，保障重点项目支出，全面提高社会综合水平。三是认真落实中央八项规定，大力压缩“三公” 经费及会议费、差旅费等一般性支出，不必要的项目支出要坚决取消，新增项目支出要从严控制。

(六)深化财政体制改革，提升科学理财水平。一是继续巩固和拓展减税降费成效，密切关注中央、自治区税制改革动向，完善税收保障制度，加大收入组织和运行调度，牢牢掌握收入工作的主动权。二是完善政府预算体系，加强一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算统筹衔接。三是扎实推进中期财政规划编制，合理安排项目，促进政策与预算相结合，提高预算的前瞻性。四是夯实全面实施绩效管理基础，有针对性地加强重点工作及民生项目的绩效评价，强化绩效评价应用，促进部门改进预算管理，不断提升财政管理效能和资金绩效。五是加强政府性债务管理，建立和完善规范政府举债融资机制，健全政府债务风险预警、监管及应急处置机制，坚持以稳为主、稳中求降的政策导向，积极化解政府债务风险。六是严格贯彻落实新《预算法》，严肃财经纪律，强化预算约束力，严格控制预算追加，确保财政平稳运行。

各位代表，做好2020年财政工作使命光荣、责任重大，我们将在县委的正确领导下，坚决贯彻落实中央、自治区、市委、市政府、县委的工作部署，自觉接受人大的监督和指导，虚心听取人民政协的意见和建议，进一步增强责任感、使命感、紧迫感，主动适应经济发展新常态，不忘初心、牢记使命、务实工作，开拓进取，努力完成各项财政目标任务，为全县经济社会协调发展做出新的更大贡献!