关于全州县2022年上半年预算执行情况的报告

关于全州县2022年上半年预算执行情况的报告

2022年10月14日在县第十七届人民代表大会常务委员会      第八次会议上

全州县财政局局长 马海船

主任、各位副主任、各位委员:

受县人民政府委托，我向县人大常委会作2022年上半年全县预算执行情况的报告，请予审议。

一、2022年上半年全县预算执行总体情况

今年以来，我县财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，在县人大及常委会的监督支持下，全面贯彻落实中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”要求，坚持稳中求进工作总基调，统筹推进疫情防控和各项经济社会发展工作，稳步推进各项财税改革和财政管理工作，在经济下行压力加大等复杂形势下，不断增强责任感、使命感、紧迫感，切实落实积极的财政政策，在持续优化支出结构的基础上，聚焦保障疫情防控、助企纾困、基本民生等重点领域，财政运行情况总体平稳。

(一)一般公共预算执行情况

1、一般公共预算收入情况

2022年1-6月，我县组织财政收入34491万元，完成年初预算的42.73%，同比减少16730万元，下降32.66%。其中:上划中央收入8330万元，完成年初预算的40.24%，同比减少2528万元，下降23.28%;上划自治区收入2404万元，完成年初预算的34.76%，同比减少1074万元，下降30.88%;一般公共预算收入23757万元，完成年初预算的44.74%，同比减少13128万元，下降35.59%。

一般公共预算收入中:税收收入11910万元，完成年初预算的37.10%，同比减少5619万元，下降32.06%;非税收入11847万元，完成年初预算的56.41%，同比减少7509万元，下降38.79%。非税收入占一般公共预算收入比重为49.87%。

2、一般公共预算支出执行情况

2022年1-6月，一般公共预算支出237724万元，完成年初预算的57.86%，同比减支23575万元，下降9.02%。其中:民生支出累计200713万元，同比减支12908万元，下降6.04%，占一般公共预算支出的比重为84.43%。

全县一般公共预算支出主要项目执行情况如下:

(1)一般公共服务支出22174万元，完成年初预算的78.82%。

(2)公共安全支出9147万元，完成年初预算的66.66%。

(3)教育支出43232万元，完成年初预算的53.43%。

(4)科学技术支出333万元，完成年初预算的51.87%。

(5)文化体育与传媒支出3302万元，完成年初预算的73.17%。

(6)社会保障和就业支出56665万元，完成年初预算的51.66%。

(7)卫生健康事务支出16538万元，完成年初预算的40.37%。

(8)节能环保支出2578万元，完成年初预算的88.68%。

(9)城乡社区事务支出15051万元，完成年初预算的136.37%，完成进度较快的主要原因是:拨付东舜集团城北新区建设工程款2000万元;全兴集团建设工程款968万元;城北新区桂北大道及北环大道建设工程款600万元。

(10)农林水事务支出46417万元，完成年初预算的66.93%。

(11)交通运输支出1797万元，完成年初预算的48.98%。

(12)资源勘探信息等事务支出1629万元，完成年初预算的169.69%，进度完成较快的主要原因是:拨付煤炭公司改制职工安置费230万元;农机建材股份合作公司房屋征收安置补偿760万元。

(13)商业服务业等支出488万元，完成年初预算的76.37%。

(14)自然资源海洋气象等支出6005万元，完成年初预算的470.24%，进度完成较快的主要原因是:拨付雷公岭矿山公园配套项目建设征地补偿费300万元;拨付历年城市建设用地报批相关费用681万元;通过预算列支消化以前年度暂付款3803万元(2019年新增建设用地有偿使用费2191万元、耕地开垦费1612万元)。

(15)住房保障支出7708万元，完成年初预算的56.45%。

(16)粮油物资储备支出599万元，完成年初预算的54.75%。

(17)灾害防治及应急管理支1162万元，完成年初预算的80.75%。

(18)债务付息支出2406万元，完成年初预算的47.35%。

(二)政府性基金预算执行情况

1、政府性基金预算收入执行情况

1-6月，全县政府性基金收入完成6584万元，完成年初预算的9.46%，同比减少32639万元，下降83.21%，其中:国有土地使用权出让收入完成6003万元，完成年初预算的9.24%，同比减少33083万元，下降94.64%。

2、政府性基金预算支出执行情况

1-6月，政府性基金支出45450万元，完成年初预算的90.89%，同比减支21115万元，下降31.72%。其中:国有土地使用权出让收入安排的支出18505万元(其中专项债务付息支出2329万元)，完成年初预算的43.52%，同比减少30139万元，下降61.96%。

   （三）国有资本经营预算执行情况

截止2022年6月底，我县国有资本经营预算收支均为0万元。

   （四）社会保险基金预算执行情况

1-6月，社保基金收入43070万元，完成年初预算的52.04%;社保基金支出35350万元，完成年初预算的52.82%;当期收支结余7720万元，滚存结余133451万元。其中:城乡居民基本养老保险收入15990万元，完成年初预算的56.98%;支出12300万元，完成年初预算的59.13%;当期收支结余3689万元，滚存结余55407万元。机关事业单位基本养老保险收入27080万元，完成年初预算的49.51%;支出23050万元，完成年初预算的49.51%;当期收支结余4030万元，滚存结余78044万元。

    (五)政府债务情况

1、债务基本情况

截至2022年6月，我县政府性债务余额312629万元，其中，政府债务余额305168万元(一般债务151188万元，专项债务153980万元);政府或有债务余额7461万元，为政府负有担保责任的债务。

2、上半年获得的政府债券基本情况

截至2022年6月，我县已获得自治区债券转贷资金51988万元，其中:再融资一般债券8000万元，主要用于偿还当年已到期政府债券;新增一般债券17688万元，主要用于教育、卫生、水利等关键领域或薄弱环节支出;新增专项债券资金26300万元，一是全州县粮食仓储物流中心建设项目6000万元，二是全州县城北新区生态停车场4200万元，三是全州县湘江战役红色文化旅游配套设施项目16100万元。

    3、债务还本付息情况

上半年，全县偿还政府性债务本息12735万元，其中:偿还本金8000万元(通过再融资债券偿还)，付息4735万元。

二、财政运行中存在的困难和问题

今年以来我县财税部门认真贯彻落实上级以及县委县政府的决策部署，紧紧围绕年初财政收支目标，不断加强财政收支管理，狠抓增收节支工作，预算执行情况总体平稳。但是财政运行依然面临较为复杂的严峻形势

    (一)减收增支压力大，财政收支矛盾突出。收入方面，受我县工业基础薄弱、产业结构单一、缺乏支柱税源等固有因素，以及增值税留抵退税、减税降费等政策因素影响，税收增长缓慢，甚至出现大幅减收的情况，要完成全年收入任务较为困难。同时，作为平衡一般公共预算的重要来源，也是保障我县重点项目建设的重要支撑的土地出让收入，因受经济下行导致的房地产行业低迷等因素影响，收入出现了断崖式减收。而支出方面，实施乡村振兴、兜牢“三保”底线、疫情防控、编外聘用人员等支出只增不减，财政收支矛盾进一步加剧。

   (二)资金筹措调度难，财政运行风险加剧。受一般公共预算及国有土地出让收入不理想因素影响，县本级资金筹措困难较大，对上级调度资金依赖较大。而上级调度资金基本只能维持“三保”需要，加之自治区又对我县2021年度的超调资金进行扣收，因而上半年我县财政可周转库款资金有限，资金调度异常紧张。此外，历年形成的暂付性款项的消化工作，也将在一定程度上加大资金调度难度，进一步加大我县财政运行风险。

(三)债务管控化解难，还款压力较大。随着政府债券规模的逐年增加，多年累积的历史问题逐步显现为现实压力。我县已进入偿债的高峰期，债券还本压力大，隐性债务化解任务重，县本级财政除了承担债务的付息支出外，确实无力再承担债券还本及隐性债务的化解压力。

    三、完成2022年全年财政预算任务的打算

1-6月，我县财政运行情况总体平稳，但完成全年目标任务仍相当艰巨，为完成2022年全年财政收支任务，我们将采取以下措施:

(一)

加强形势预判，全力确保财政运行平稳。牢固树立“一盘棋”意识，抓紧抓实抓细财政收支工作，在不折不扣落实退税减税降费政策的基础上，把握“稳预期”、“保平衡”，主动深挖潜能、堵塞漏洞、多管齐下、多措并举，盘活存量资金，推动存量资产变现，通过发展经济、优化产业布局，持续抓好财源建设，全力确保财政收入持续稳定增长。

   (二)强化财政收入统筹能力，全力确保全县重大决策部署资金需要。一是有序加强非税收入征管，提高非税收入征管效率，统筹协调处理好财政收入平稳增长与逐步降低非税占比的关系，不断优化财政收入结构。二是加强土地市场管理，规范土地交易行为，促进土地市场合法、有序交易，同时，加大土地出让力度，实现土地收益，以满足全县各项经济社会事业发展的资金需要。三是积极主动地向上级反映和汇报我县财政实际困难和问题，努力争取更多的转移支付补助，提高财政保障和调控能力，满足我县基本支出和项目支出资金需要。

   (三)优化支出结构，保障重点支出。一是切实兜牢“三保”底线，着力优化财政支出结构，坚持“三保”支出在财政支出中的优先次序。二是坚持厉行节约，牢固树立过“紧日子”思想，大力压减“三公”经费、培训费、会议费等一般性支出和非刚性支出。三是进一步加大财政资金统筹力度，集中财力保障各类民生支出政策落实到位，保障疫情防控、脱贫攻坚、重点项目等资金需求。

(四)强化地方政府债务管理，防范化解债务风险。面对日益严峻的债务压力，始终坚定底线思维和风险意识，着力防范化解政府债务风险。一是持续推进存量债务化解，着力优化债务结构;加强债务风险研判，压实各部门主体责任，切实提高债务风险统筹应对水平;完善地方政府专项债券项目储备运作机制，及时拨付债券资金，不断规范债券资金使用，切实提高债券资金使用效益。

(五)加大预算约束力度，强化绩效管理理念。切实强化预算约束力度，严格预算调整事项，建立健全预算执行与预算安排挂钩机制。全面实施预算绩效管理，对照“全方位、全过程、全覆盖”的全面预算绩效管理体系，不断构建完善预算绩效管理制度体系，推进预算绩效管理扩围提质。

主任、各位副主任、各位委员，我们将在县委的正确领导下，在县人大及人大常委会的监督指导下，全面贯彻实施《预算法》和《预算法实施条例》，继续围绕预算收支目标任务，统筹抓好扩财源、优结构、促改革、保民生、守底线等各项工作，不断促进经济社会平稳健康发展，努力完成全年财政收支任务，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。

谢谢大家!