​全州县2022年1-10月财政预算执行情况及第二次预算调整的报告

全州县2022年1-10月财政预算执行情况及

第二次预算调整的报告

2022年12月29日在全州县第十七届人大常委会

第九次会议上

全州县财政局马海船

尊敬的主任、副主任、各位委员:

今天,我受县人民政府委托,向大家作关于全州县2022年1-10月财政预算执行情况及第二次预算调整的报告,请予审议。

一、2022年1-10月全县财政预算执行情况

(一)一般公共预算执行情况

1-10月,全县组织财政收入累计完成63979万元,完成年初预算的79.26%,同比减收6609万元,下降9.36%。其中:一般公共预算收入完成41832万元,完成年初预算的78.78%,同比减收4737万元,下降10.17%;上划中央收入16663万元,完成年初预算的80.50%,同比减收1302万元,下降7.25%;上划自治区收入5484万元,完成年初预算的79.29%,同比减收570万元,下降9.42%。

一般公共预算收入中:税收收入22268万元,完成年初预算的69.36%,同比减收2573万元,下降10.36%;非税收入19564万元,完成年初预算的93.16%,同比减收2164万元,下降9.96%,占一般公共预算收入的比重为46.77%。

1-10月,全县一般公共预算支出381362万元,完成年初预算的92.82%,同比减支36934万元,下降8.83%。主要执行情况如下：

（1）

一般公共服务33627万元,完成年初预算的119.53%;

（2）

公共安全14527万元,完成年初预算的105.87%；

（3）教育69662万元,完成年初预算的86.09%;

（4）

科学技术805万元,完成年初预算的125.39%；

（5）

文化旅游体育与传媒4999万元,完成年初预算的110.77%;

（6）

社会保障和就业86550万元,完成年初预算的78.90%;

（7）卫生健康27510万元,完成年初预算的67.15%;

（8）

节能环保3690万元,完成年初预算的126.93%;

（9）

城乡社区事务31419万元,完成年初预算的284.67%;

（10）

农林水事务74831万元,完成年初预算的107.90%;

（11）

交通运输3203万元,完成年初预算的87.30%;

（12）

资源勘探电力信息等事务2712万元,完成年初预算的282.50%;

（13）

商业服务业等事务754万元,完成年初预算的118.00%;

（14）

金融支出415万元,完成年初预算的18.44%;

（15）

自然资源海洋气象事务7153万元,完成年初预算的560.14%;

（16）

住房保障支出12500万元,完成年初预算的91.54%;

（17）

粮油物资储备等事务766万元,完成年初预算的70.02%;

（18）

灾害防治及应急管理1873万元,完成年初预算的130.16%。

(二)政府性基金预算执行情况

1-10月,累计入库政府性基金收入12045万元,完成年初预算的17.30%,同比减收37129万元,下降75.51%。其中入库国有土地使用权出让收入9976万元,完成年初预算的15.35%,同比减收36862万元,下降78.70%。1-10月,政府性基金预算支出46428万元,完成年初预算的92.84%,同比减支54217万元,下降53.87%,其中国有土地使用权出让收入安排的支出7841万元,完成年初预算的18.44%,同比减少48151万元,下降86.00%。

(三)社会保险基金预算执行情况

1-10月,累计入库社会保险基金收入65325万元,完成年初预算的81.31%,其中:城乡居民基本养老保险基金收入24624万元,完成年初预算的80.89%;机关事业单位基本养老保险基金收入40701万元,完成年初预算的81.57%。社会保险基金支出56735万元,完成年初预算的82.44%,其中:城乡居民基本养老保险基金支出17524万元,完成年初预算79.28%;机关事业单位基本养老保险基金支出39211万元,完成年初预算的83.93%。

(四)国有资本经营预算执行情况

1-10月,累计入库国有资本经营收入0万元。1-10月,国有资本经营预算支出为0万元。

二、2022年财政预算收支调整

根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》,为确保我县全年财政收支平衡,在2022年第一次预算调整的基础上再次对2022年度财政预算作出调整。

     (一)收支调整依据

1、收入方面。一是按照市政府和县委、县政府的工作要求,结合我县实有税源、国有土地出让等情况,对2022年度组织收入结构及规模、国有土地出让收入进行调整;二是根据上级下达的转移支付资金文件,对上级补助收入进行调整;三是根据已下达的地方政府债券资金情况,对债券转贷收入进行调整。

2、支出方面。一是根据上级相关政策要求和人社局增资批文,从年初预算预留的人员增资资金中将已经落实的人员经费支出调整到相应科目中列支,超出预留部分作人员经费追加;二是按照上级专项补助资金文件要求适当调整上级项目支出;三是根据县委、县政府的决策部署,以及为达到全年财政预算收支平衡,调整县本级项目支出。

(二)2022年财政预算收支调整情况

1、一般公共预算收支调整

(1)收入方面:全年财政总收入调整为482433万元,比第一次预算调增18419万元。

①组织收入结构调整。我县全年组织财政收入调整为75872万元,调减4846万元。在调整过程中,结合我县税源以及税收完成进度等情况,对组织收入的规模与结构作适当调整。其中:税务部门组织收入目标由预算的59718万元调整为54872万元,调减4846万元;财政部门非税收入目标与年初预算21000万元保持一致,仅对收入科目明细作调整。同时,将一般公共预算收入从预算的53103万元调整为49685万元,调减3418万元。

②上级补助收入调增。根据上级下达的资金文件,将上级补助收入调整为360636万元,调增7706万元,其中:返还性收入9061万元;一般性转移支付补助311328万元,调增4599万元;专项转移支付40247万元,调增3107万元。

③调入资金调整。根据预算执行情况,将从政府性基金预算调入一般公共预算资金从第一次调整预算的7209万元调整为21098万元,调增13889万元。

(2)支出方面:全年财政总支出调整为482433万元,比第一次调整预算调增18419万元。其中:一般公共预算支出450264万元,调增18025万元;债务还本支出29220万元;上解支出2949万元,调增394万元。

①一般公共预算支出

基本支出调整。将人员经费支出从第一次调整预算的165957万元调整为172989万元,调增7032万元。人员经费调整的主要情况为将年初预算预留的人员正常晋档增资及抚恤金等资金调整到相应科目中列支,并将超出部分作人员经费追加。

项目支出调整。将专项经费支出从第一次调整预算的266282万元调整为277275万元,调增10993万元。主要情况如下:1、根据上级转移支付补助情况及我县预算执行过程中的实际支出情况,调增上级补助支出5014万元;二是根据县委、县政府有关政策,以及实际支出需要,追加县本级项目经费5979万元。

项目经费预算调整的具体情况是:

“一般公共服务”科目调整预算数14963万元,调增7978万元,其中:县本级增加7155万元,上级增加823万元。县本级增加主要是:非税执收业务经费1148万元、赐佳鞋业有限公司项目扶持基础建设资金750万元、创业大厦租赁专项经费600万元、桂北农场公司土地补偿等费用300万元、吉都置业有限公司基础设施建设资金246万元、二十大维稳经费260万元、三江液化气站搬迁工程补助176万元、机关后勤中心各类运转及维护经费488万元、机关后勤中心聘请人员经费119万元、城北新区创业大厦电梯更换160万元、长征国家文化公园建设相关经费193万元、乡镇人大代表联络站建设经费100万元、各类专项宣传经费454万元。上级补助主要是增加农村人居环境基础设施建设补助资金。

“国防”科目调整预算数483万元,调增183万元,其中:县本级增加99万元,上级增加84万元。县本级增加主要是武装工作经费45万元、营区常驻民兵应急分队专项经费54万元。上级增加主要是民兵训练补助经费。

“公共安全”科目调整预算数7397万元,调增2156万元。其中:县本级增加1474万元,上级补助增加682万元。县本级增加主要是:科目调整列入的非税执收业务经费925万元、禁毒经费294万元。上级增加主要是公检法司等转移支付补助。

“教育”科目调整预算数26339万元,调减964万元,其中:县本级减少1673万元,主要是根据实际支出情况减少教育费附加安排的支出;上级补助增加709万元,主要是增加教育类补助。

“科学技术”科目调整预算数4177万元,调增160万元,主要为增加上级补助资金。

“文化旅游体育与传媒”科目调整预算数4420万元,调增1577万元。其中:县本级增加830万元,上级补助增加747万元。县本级增加主要是:全域旅游创建经费216万元、防疫相关经费264万元、湘江战役纪念园主题浮雕工程款260万元。上级补助增加主要是:湘江战役纪念馆免费开放经费275万元、村级公共服务中心建设专项补助190万元。

“社会保障和就业”科目调整预算数73754万元,调减9854万元,主要是县本级调减9418万元,主要是因今年暂无支出需要,减少年初预算安排对机关事业单位基本养老保险基金的补助8000万元。

“卫生健康”科目调整预算数16657万元,调减6334万元,其中:县本级调减2038万元,上级补助调减4296万元。县本级调减主要是今年暂无支出需要,调减财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助3100万元。上级补助主要是调减基本公共卫生服务项目补助3941万元。

“节能环保”科目调整预算数4875万元,调增1968万元。其中:县本级增加142万元,上级补助增加1826万元。县本级追加主要是:环境保护委员会聘用人员经费120万元。上级补助增加主要是:节能减排补助1465万元、固废综合利用补助120万元。

“城乡社区事务”科目调整预算数31601万元,调增17327万元,其中:调减上级补助602万元,县本级追加17929万元。县本级追加主要是:城北新区基础设施建设12339万元、人武部新营房建设700万元、雷公岭矿山公园项目办建设征地700万元、党校新址建设600万元、全兴集团项目建设工程款1972万元。

“农林水事务”科目调整预算数67046万元,调增6224万元。其中:县本级增加5397万元,上级补助增加827万元。县本级增加主要是:将年初预算安排在基金预算的衔接乡村振兴县配套资金4002万元调整至本科目、森林火灾风险普查经费247万元。

“交通运输”科目调整预算数3246万元,调增586万元。其中:县本级增加300万元,上级补助增加286万元。县本级追加主要是:科目调整列入的非税执收业务经费140万元、追加东山白宝公交车补助140万元。上级补助增加主要是农村客运及出租车等行业成品油价格补贴206万元。

“资源勘探信息等事务”科目调整预算数2614万元,调增2034万元,其中:县本级增加1891万元,上级补助增加143万元。县本级增加主要是:原全州县汽配厂拆迁户延期交房补偿费350万元、县湘塔水泥厂退休人员缴纳社会养老保险缺口资金190万元、2021年度工业强县奖励资金536万元、县煤炭公司职工安置费230万元、鑫晶琳等七家入园企业2019-2020年度投资奖励173万元。上级补助增加主要是工业和信息化发展(桂酒振兴)补助100万元。

“商业服务业等事务” 科目调整预算数801万元,调增331万元。其中:县本级增加252万元,上级补助增加79万元。县本级增加是供销联社城西迎宾路地块土地出让利益经费200万元。

“金融支出”科目调整预算数1012万元,调减1238万元,其中:县本级减少970万元、上级补助减少268万元。主要是根据实际支出需求调减“桂惠贷”县本级配套及上级补助支出。

“自然资源海洋气象等事务”科目调整预算数6645万元,调增6267万元,其中:县本级增加2396万元,上级补助增加3871万元。县本级增加主要是:土地储备相关支出681万元、雷公岭矿山公园配套项目建设征地补偿700万元、土地整治项目后期管护费用429万元、提质改造(旱改水)项目费用404万元。上级补助支出增加主要是自然资源事业发展专项1500万元、回拨的土地开垦费1509万元等。

“住房保障支出”科目调整预算数2904万元,调减369万元,主要是调减上级保障性安居工程专项补助。

“粮油物资储备等事务”科目调整预算数863万元,与年初预算保持一致。

“灾害防治及应急管理支出”科目调整预算数1904万元,调增899万元,其中县本级增加152万元,上级补助增加747万元。县本级增加主要是社区减灾准备认证工作经费45万元、森林防灭火经费50万元、消防正规化建设经费41万元。上级补助增加主要是自然灾害救灾(防灭火、抗旱、防汛等)资金380万元、自然灾害救灾资金(冬春救助)252万元。

“预备费”科目调整预算数0万元,较年初预算调减4500万元,主要是动用预备费用于新冠疫情疫苗接种及物资采购、森林防灭火等突发应急事项,并调整至相应科目。

“其他支出”科目调整预算数1万元,调减13928万元,主要是根据实际情况将年初预留的非税执收业务经费、增长晋档增支、抚恤金、消化历年暂付款等资金列入具体科目支出。

“债务付息支出”科目调整预算数5531万元,调增450万元。

“债务发行费支出”科目调整预算数40万元。

②债务还本支出

债务还本支出29220万元,与年初预算保持一致。其中:通过再融资债券资金偿还政府债券29100万元。

③上解上级支出

上解支出调整预算数2949万元,调增394万元。

(3)公共财政预算调整后的收支平衡情况

预算调整后,全年财政收入总计482433万元,其中一般公共预算收入49685万元,上级补助收入360636万元,债券转贷收入46788万元,调入资金21098万元,动用预算稳定调节基金1826万元,上年结余2400万元。全年财政支出总计482433万元,其中一般公共预算支出450264万元,债务还本支出29220万元,上解支出2949万元。收支相抵,基本平衡。

2、政府性基金预算收支调整情况

根据我县目前土地出让收入规模以及预期完成情况,结合实际执行情况,对政府性基金预算进行适当调整。

政府性基金预算收入总计调整为124307万元,比第一次调整预算数增加36354万元。其中:本级政府性基金收入82372万元,比第一次调整预算数增加30557万元。主要:一是受国有土地出让的实际情况影响,国有土地出让收入调整为77763万元,调增30554万元;二是城市基础设施配套费收入调整为0万元,调减1000万元;三是污水处理费收入调整为1360万元,调增560万元;四是专项债券对应项目专项收入预算调整为3249万元,调增443万元。上级政府性基金补助收入2935万元,调增797万元。债务转贷收入31300万元,调增5000万元。为确保2022年度政府性基金预算收支平衡,2022年度超收收入拟用于本年度预算支出。

政府性基金预算支出总计调整为124307万元,比第一次调整预算数增加36354万元。其中:1、政府性基金预算支出97056万元,比第一次调整预算数增加20749万元。一是增加新增专项债券支出5000万元,均用于粮食仓储物流中心建设项目;二是基金预算需“以收定支”,根据今年国有土地出让收入情况,相应调增国有土地出让收入安排的支出14140万元;三是增加地方自行试点项目收益专项债券付息支出443万元。2、调出资金21098万元,比第一次调整预算增加13889万元。3、年终结余6153万元,主要是根据实际支出情况安排的结转。

政府性基金预算调整后收支基本平衡。

3、社会保险基金预算收支调整情况

根据目前社会保险基金预算收支情况,对社会保险基金预算作如下调整。

社会保险基金总收入77839万元,比年初预算减少4922万元,其中:城乡居民基本养老保险基金收入30441万元,比年初预算增加2378万元;机关事业单位基本养老保险基金收入47398万元,比年初预算减少7300万元。社会保险基金总支出67822万元,较年初预算增加900万元,其中:城乡居民基本养老保险基金支出21103万元,比年初预算增加300万元;机关事业单位基本养老保险基金支出46719万元,比年初预算增加600万元。

收支相抵,当年年终结余调整为10017万元,比年初预算减少5822万元。其中:城乡居民基本养老保险基金结余9338万元,比年初预算增加2078万元;机关事业单位基本养老保险基金结余679万元,比年初预算减少7900万元。

年末滚存结余135748万元,比年初预算减少5822万元,其中:城乡居民基本养老保险基金滚存结余61055万元,比年初预算增加2078万元;机关事业单位基本养老保险基金滚存结余74693万元,比年初预算减少7900万元。

4、国有资本经营预算收支调整情况

根据国有资本经营预算的执行及预期情况,国有资本经营预算不作调整。

因年度上级专项补助项目存在调整变动,且受国库库款调度、消化上年度超调资金等因素影响,一般公共预算调整数与年终决算数会有差异,待年度终了后,我们再向县人大常委会报告。

三、努力完成2022年调整预算任务的措施

2022年,受经济下行、疫情反复、国家大规模退税减税降费政策等因素影响,组织财政收入及土地出让收入比较困难,财政支出规模大,收支矛盾异常突出,财税部门将通过加强协调配合,积极采取有效措施,不断挖潜增收,努力完成今年调整预算任务。

(一)努力培植财源,夯实财政增收基础。继续落实好中央和自治区各项退税、减税降费政策,大力支持工业等实体经济发展,着力培植优质税源,培育发展以房地产业、物流业、电商业和旅游业等为代表的第二、三产业,夯实财政增收基础,确保财政收入可持续增长。

(二)加强收入征管,优化财政收入结构。强化重点行业、重点企业等税源的跟踪管理,切实加大征收管理以及清缴欠税工作的力度,做到应收尽收,统筹协调处理好财政收入平稳增长与逐步降低非税占比的关系,优化收入结构。

(三)强化土地出让金收入征管,确保建设项目资金需要。一是从制度上加强土地市场管理,规范土地交易行为,促进土地市场合法、有序交易。二是在行动上加大土地出让力度,强化清缴拖欠、缓交土地出让收入工作,加快“旱改水”等土地整治项目进度,做好土地增减挂耕占指标交易这篇文章,努力实现土地收益,以满足全县各项经济社会事业发展的资金需要。

(四)努力向上争取转移支付及债券资金,增强财政保障和调控能力。积极主动地向上级反映和汇报我县财政实际困难和问题,努力争取更多的转移支付补助及新增债券资金,提高财政保障和调控能力,满足我县基本支出和项目支出资金需要。

(五)优化支出结构,保障重点支出。严格按照上级有关要求,扎实做好“六稳六保”工作任务,特别是兜牢“三保”支出底线,坚持“量入为出,厉行节约”的原则,调整和优化支出结构,从严控制“三公”经费等一般性支出,合理安排财政资金,以保障各项社会事业支出,确保全年财政预算收支平衡。

主任、各位副主任、各位委员,2022年,我们将在县委的正确领导下,在县人大及县人大常委会的监督指导下,努力克服经济下行等不利因素影响,严格执行《预算法》,围绕预算收支目标任务,进一步加强收支管理,深化财税改革,促进经济社会平稳健康发展,努力完成全年财政收支任务。

谢谢大家!