关于全州县2024年上半年预算执行情况的报告

2024年8月23日在县第十七届人民代表大会常务委员会      第二十次会议上

全州县财政局局长  马海船

主任、各位副主任、各位委员:

受县人民政府委托,我向县人大常委会作2024年上半年全县预算执行情况的报告,请予审议。

一、2024年上半年全县预算执行总体情况

2024年以来, 我县财税部门深入贯彻党的二十大精神,坚持稳中求进工作总基调,紧紧围绕建设壮美广西美丽北大门、桂林北部副中心城市的总目标,全面落实积极财政政策,充分发挥财政资金杠杆作用,不断强化预算执行管理,加大财政资金统筹力度,推动直达资金惠企利民,落实落细“过紧日子”要求,切实兜牢基层“三保”底线,稳步推进政府债务化解,努力实现质的有效提升和量的合理增长,不断推动全县经济社会高质量发展,财政运行情况总体平稳。

(一)一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入情况

2024年1-6月,我县一般公共预算收入完成45776万元,完成年初预算的69.2%,同比增加6061万元,增长15.26%,

增长率位列十一县六城区第2位。其中:税收收入14248万元,完成年初预算的46.47%,同比减少3573万元,下降20.05%;非税收入31528万元,完成年初预算的88.83%,同比增加9634万元,增长44%。非税收入占一般公共预算收入比重为68.87%,收入质量亟需有效提高。

2.一般公共预算支出执行情况

2024年1-6月,一般公共预算支出248368万元,完成年初预算的58.39%,同比增支10437万元,增长4.39%,增长率位列十一县六城区第3位。其中民生支出累计215168万元,同比增支25852万元,增长13.66%,占一般公共预算支出的比重为86.63%。

一般公共预算支出重点科目支出情况如下:教育支出46118万元,完成年初预算的50.37%,同比下降2.81%;文化体育与传媒支出1731万元,完成年初预算的49.19%,同比下降31.45%;社会保障和就业支出42588万元,完成年初预算的42.35%,同比下降7.68%;卫生健康事务支出16627万元,完成年初预算的40.54%,同比下降10.28%;城乡社区事务支出25123万元,完成年初预算的296.33%,同比增长54.05%;农林水事务支出66159万元,完成年初预算的77.39%,同比下降54.53%;住房保障支出6733万元,完成年初预算的50.09%,同比下降11.2%;灾害防治及应急管理支1729万元,完成年初预算的107.19%,同比下降28.47%。

(二)政府性基金预算执行情况

1.政府性基金预算收入执行情况

1-6月,全县政府性基金收入完成14647万元,完成年初预算的30.38%,同比增加1674万元,增长12.9%,其中:国有土地使用权出让收入累计13775万元,完成年初预算的32.6%,同比增加933万元,增长7.27%。

2.政府性基金预算支出执行情况

1-6月,政府性基金支出17861万元,完成年初预算的49.11%,同比减支18734万元,下降51.19%。其中:国有土地使用权出让收入安排的支出1307万元,完成年初预算的8.62%,同比减少2046万元,下降61.02%。

(三)国有资本经营预算执行情况

截至2024年6月底,我县国有资本经营预算收支均为0万元。

(四)社会保险基金预算执行情况

1-6月,社保基金收入29104万元,完成年初预算的32.1%;社保基金支出40165万元,完成年初预算的49.0%;当期收支结余-11061万元,滚存结余122880万元。其中:城乡居民基本养老保险收入12963万元,完成年初预算的35.7%;支出13599万元,完成年初预算的48.9%;当期收支结余-636万元,滚存结余63827万元。机关事业单位基本养老保险收入16141万元,完成年初预算的29.6%;支出26566万元,完成年初预算的49.1%;当期收支结余-10425万元,滚存结余59053万元。  

(五)政府债务情况

1.债务基本情况

截至2024年6月,我县政府性债务余额420152.67万元,其中,政府债务余额413180.5万元(一般债务190473.5万元,专项债务222707万元);政府或有债务余额6972.17万元(政府负有担保责任的债务6972.17万元,政府可能承担一定救助责任的债务0万元)。

2.上半年获得的政府债券基本情况

截至2024年6月,我县已获得自治区债券转贷资金39328.3万元,其中:再融资债券13300万元(再融资一般债券11000万元,再融资专项债券2300万元),主要用于偿还当年已到期政府债券;新增一般债券10028.3万元,主要用于教育、水利、交通、住房保障等关键领域或薄弱环节支出;新增专项债券资金16000万元,一是用于冷链物流领域全州县城北新区农产品批发市场项目15000万元,二是用于社会公共卫生健康领域全州县中医医院住院楼项目1000万元。

3.债务还本付息情况

2024年上半年我县政府债券应付利息6305.97万元,其中一般债券应付利息2785.89万元,专项债券应付利息3520.08万元;应付到期一般债券本金13000(其中通过再融资债券偿还11000万元,本级财政自有资金偿还2000万元)。根据财政厅桂财债(2023)103号文,2024年上半年到期利息6305.97万元和本金2000万元已由自治区通过往来扣款办理,剩余到期11000万元本金已通过自治区发行再融资债券偿还。

二、财政运行中存在的困难和问题

今年以来我县财税部门认真贯彻落实上级以及县委县政府的决策部署,紧紧围绕年初财政收支目标,不断加强财政收支管理,狠抓增收节支工作,预算执行情况总体平稳。但是财政运行依然面临较为复杂的严峻形势:

(一)组织收入压力大,财政收支矛盾突出。收入方面,一是受我县工业基础薄弱、产业结构单一、缺乏支柱税源等固有因素,税收出现同比负增长的局面,且一般公共预算收入中非税收入占比高达68.87%,收入质量亟待进一步优化与提高,完成全年收入任务较为困难。二是作为平衡一般公共预算的重要来源,也是保障我县重点项目建设的重要支撑的土地出让收入,因受经济下行导致的房地产行业低迷等因素影响,收入较高峰期出现了断崖式减收,国有土地出让收入完成将远低于年初预期,收入将存在较大缺口。支出方面,实施乡村振兴、兜牢“三保”底线、债务还本付息等必要支出只增不减,财政收支矛盾进一步加剧。

(二)资金筹措调度难,财政运行风险加剧。一是一般公共预算及国有土地出让收入不理想,县本级资金筹措异常困难,对上级调度资金依赖较大。而上级调度资金基本只能维持“三保”需要,因而上半年我县财政可周转库款资金有限,资金调度异常紧张,库款保障水平长期处于低位运行。二是历年来结转资金较大,一定程度上会挤占年初预算资金的安排使用,预算执行及约束力不强。四是历年形成的暂付性款项的消化工作,也将在一定程度上加大资金调度难度,进一步加大我县财政运行风险。

(三)债务管控化解难,还款压力较大。随着政府债券规模的逐年增加,多年累积的历史问题逐步显现为现实压力。我县已进入债务还本付息的高峰期,债券还本压力大,隐性债务化解任务重,虽然通过再融资债券暂时缓解了还本压力,但是过高的债务付息仍对地方财政平稳运行造成一定影响。

三、完成2024年全年财政预算任务的打算

1-6月,我县财政运行情况总体平稳,但完成全年目标任务,确保全年预算收支平衡仍存在较大困难,为完成2024年全年财政收支任务,我们将采取以下措施:

(一)努力培植财源,夯实财政增收基础。一是加大对实体经济融资支持力度,不断培植优质税源大力支持实体经济发展,夯实财政增收基础;二是创新增收模式,紧盯“收购贷”工作进度,促进国有资源(资产)处置收入及时、足额入库。

(二)加强收入征管,优化财政收入结构。一是进一步压实税费征收责任,深挖潜能、堵塞漏洞,担当作为、多措并举,切实做到应收尽收;二是加强多部门联动机制,不断挖掘资产资源收入潜力,盘活国有资产和存量土地,加快处置一批闲置的国有资产和土地;三是强化非税征管,提高非税收入征管效率,统筹协调处理好财政收入平稳增长与逐步降低非税占比的关系,优化收入结构。

(三)努力向上争取转移支付资金,增强财政保障和调控能力。积极主动地向上级反映和汇报我县财政实际困难和问题,努力争取更多的转移支付补助,提高财政保障和调控能力,满足我县基本支出和项目支出资金需要。

(四)优化支出结构,保障重点支出。一是切实兜牢“三保”底线,着力优化财政支出结构,坚持“三保”支出在财政支出中的优先次序;二是坚持厉行节约,牢固树立过“紧日子”思想,逐步压减“三公”经费、培训费、会议费等一般性支出和非刚性支出;三是进一步加大财政资金统筹力度,集中财力保障各类民生支出政策落实到位,重点保障乡村振兴、重点项目等资金需求。

(五)积极争取债券资金,缓解偿债压力和财政支出压力。通过争取再融资(借新还旧)债券资金,缓解我县当年债券到期还本压力,并通过争取新增债券资金,缓解我县在重大项目建设、城镇化建设进程中对财政资金的需求的压力。

(六)全面实施预算绩效管理。切实强化预算约束力度,严格预算调整事项,建立健全预算执行与预算安排挂钩机制,对照“全方位、全过程、全覆盖”的全面预算绩效管理体系,不断构建完善预算绩效管理制度体系,推进预算绩效管理扩围提质。

主任、各位副主任、各位委员,我们将在县委的正确领导下,在县人大及人大常委会的监督指导下,严格执行《预算法》和《预算法实施条例》,继续围绕预算收支目标任务,统筹抓好扩财源、优结构、促改革、保民生、守底线等各项工作,促进经济社会平稳健康发展,努力完成全年财政收支任务。  

谢谢大家!