关于全州县2025年上半年预算执行情况的报告

2025年7月24日在县第十七届人民代表大会常务委员会

第二十八次会议上

全州县财政局局长  马海船

主任、各位副主任、各位委员:

受县人民政府委托,我向县人大常委会作2025年上半年全县预算执行情况的报告,请予审议。

一、2025年上半年全县预算执行总体情况

2025年以来,我县财税部门深入贯彻党的二十大精神,坚持稳中求进工作总基调,紧紧围绕建设壮美广西美丽北大门、桂林北部副中心城市的总目标,全面落实积极的财政政策,充分发挥财政资金杠杆作用,不断强化预算执行管理,加大财政资金统筹力度,顺利实现财政收支“双过半”目标,推动直达资金惠企利民,落实落细“过紧日子”要求,切实兜牢基层“三保”底线,稳步推进政府债务化解,努力实现质的有效提升和量的合理增长,不断推动全县经济社会高质量发展,财政运行情况总体平稳。

(一)一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入情况

2025年1—6月,我县一般公共预算收入完成36531万元,完成年初预算的57.64%,同比减少9245万元,下降20.20%。其中:税收收入13236万元,完成年初预算的49.67%,同比减少1012万元,下降7.10%;非税收入23295万元,完成年初预算的63.44%,同比减少8233万元,下降26.11%。

2.一般公共预算支出执行情况

2025年1—6月,一般公共预算支出251010万元,完成年初预算的61.18%,同比增支2642万元,增长1.06%。其中民生支出累计212312万元,同比减支2856万元,下降1.33%,占一般公共预算支出的比重为84.58%。

一般公共预算支出重点科目支出情况如下:教育支出53703万元,完成年初预算的57.26%,同比增长16.45%;文化体育与传媒支出1785万元,完成年初预算的112.48%,同比增长3.12%;社会保障和就业支出48202万元,完成年初预算的44.73%,同比增长13.18%;卫生健康支出22653万元,完成年初预算的57.69%,同比增长36.24%;节能环保支出963万元,完成年初预算的44.19%,同比下降3.41%;城乡社区事务支出5347万元,完成年初预算的31.97%,同比下降78.72%;农林水支出61148万元,完成年初预算的93.54%,同比下降7.57%;住房保障支出7639万元,完成年初预算的56.95%,同比增长13.46%;灾害防治及应急管理支出2462万元,完成年初预算的118.02%,同比增长42.39%。

(二)政府性基金预算执行情况

1.政府性基金预算收入执行情况

2025年1—6月,我县政府性基金收入完成2891万元,完成年初预算的7.23%,同比减少12202万元,下降80.85%,其中:国有土地使用权出让收入累计1826万元,完成年初预算的5.57%,同比减少11949万元,下降86.74%。

2.政府性基金预算支出执行情况

2025年1—6月,政府性基金支出17764万元,完成年初预算的58.41%,同比减支97万元,下降0.54%。其中:国有土地使用权出让收入安排的支出1504万元,完成年初预算的19.29%,同比增支197万元,增长15.07%。

(三)国有资本经营预算执行情况

截至2025年6月,我县国有资本经营预算收支均为0万元。

(四)社会保险基金预算执行情况

2025年1—6月,社保基金收入39190万元,完成年初预算的39.37%;社保基金支出44178万元,完成年初预算的49.92%;当期收支结余-4988万元,滚存结余105485万元。其中:城乡居民基本养老保险收入16298万元,完成年初预算的38.12%;支出16008万元,完成年初预算的50.47%;当期收支结余290万元,滚存结余59270万元。机关事业单位基本养老保险收入22892万元,完成年初预算的40.31%;支出28170万元,完成年初预算的49.61%;当期收支结余-5278万元,滚存结余46215万元。  

(五)政府债务情况

1.债务基本情况

截至2025年6月,我县政府性债务余额518227万元,其中:政府债务余额511820万元,分别为一般债务余额193641万元,专项债务余额318179万元;政府或有债务余额6407万元(政府负有担保责任的债务6407万元,政府可能承担一定救助责任的债务0万元)。

2.上半年获得的政府债券基本情况

截至2025年6月,我县已获得自治区债券转贷资金22000万元,其中:再融资债券8000万元(再融资一般债券5000万元,再融资专项债券3000万元),主要用于偿还当年已到期政府债券;获得新增政府专项债券资金14000万元 ,主要用于全州县化工新材料产业园。

3.上半年债务还本付息情况

截至2025年6月,我县政府债券应付利息7124万元,其中一般债券应付利息2724万元,专项债券应付利息4400万元;偿还到期债券本金9130万元(一般债券本金5700万元,专项债券本金3430万元),其中通过再融资债券偿还8000万元,通过县本级财政资金偿还1130万元。根据财政厅桂财债〔2025〕6号,由县本级承担偿付的本息资金,已通过往来扣款方式偿付,年终一次性结算。    

二、财政运行中存在的困难和问题

今年以来我县财税部门认真贯彻落实上级以及县委、县政府的决策部署,紧紧围绕年初财政收支目标,不断加强财政收支管理,狠抓增收节支工作,预算执行情况总体平稳。但是财政运行依然面临较为复杂的严峻形势:

(一)组织收入压力大,财政收支矛盾突出。收入方面,一是受我县工业基础薄弱、产业结构单一、缺乏支柱税源等因素影响,税收同比出现较大负增长,且一般公共预算收入中非税收入占比达63.77%,收入质量亟待进一步优化与提高。二是作为平衡一般公共预算的重要收入来源,也是我县重点项目建设资金重要来源的土地出让收入,因受经济下行导致的房地产行业低迷等因素影响,土地出让收入较高峰期出现了断崖式减收,收入完成将远低于年初预期,出现较大缺口。支出方面,兜牢“三保”底线、债务还本付息、实施乡村振兴等必要支出只增不减,财政收支矛盾进一步加剧。

(二)资金筹措调度难,财政运行风险加剧。一是税收收入及土地出让收入不理想,县本级资金筹措异常困难,对上级调度资金依赖较大,但上级调度资金基本只能维持“三保”需要。上半年我县财政可周转库款资金非常有限,库款保障水平长期处于低位运行。二是历年来结转资金较大,一定程度上会挤占年初预算资金的安排使用,导致资金调度更加困难。

(三)债务管控化解难,还款压力较大。随着政府债券规模的逐年增加,多年累积的历史问题逐步显现为现实压力。我县已进入债务还本付息的高峰期,债券还本压力大,隐性债务化解任务重,虽然通过再融资债券暂时缓解了还本压力,但是过高的债务付息仍对地方财政平稳运行造成较大影响。

三、完成2025年全年财政预算任务的打算

上半年,我县财政运行情况总体平稳,但完成全年目标任务,确保全年预算收支平衡仍存在较大困难,为完成2025年全年财政收支任务,我们将采取以下措施:

(一)努力培植财源,夯实财政增收基础。一是积极落实减税降费和中小企业融资政策,加大对实体经济支持力度,持续促进实体经济发展,不断培植优质税源,夯实财政增收基础;二是创新增收模式,促进国有资源(资产)处置收入及时、足额入库。三是加快土地增减挂、旱改水等土地综合整治项目进度,做好补充耕地占补指标储备入库工作,实现补充耕地占补指标交易收入。

(二)加强收入征管,优化财政收入结构。一是进一步压实税费征收责任,深挖潜能、堵塞漏洞,担当作为、多措并举,切实做到应收尽收;二是加强多部门联动机制,不断挖掘资产资源收入潜力,盘活国有资产和存量土地,加快处置闲置的国有资产和土地;三是强化非税征管,提高非税收入征管效率,统筹协调处理好财政收入平稳增长与逐步降低非税占比的关系,优化收入结构。

(三)努力向上争取转移支付资金,增强财政保障和调控能力。一是积极主动地向上级反映和汇报我县财政实际困难和问题,努力争取一般性转移支付补助,提高财政保障和调控能力,满足我县基本支出资金需要。二是积极协同配合各部门,紧盯上级支持的重点项目和领域,做深做细项目前期工作,努力向上争取专项转移支付补助,用于支持基础设施建设,促进企业发展,巩固拓展脱贫攻坚成果等我县各专项领域投入。截至2025年6月,我县共获得上级转移支付补助336223万元。

(四)优化支出结构,保障重点支出。一是切实兜牢“三保”底线,着力优化财政支出结构,坚持“三保”支出在财政支出中的优先次序;二是坚持厉行节约,牢固树立过“紧日子”思想,逐步压减“三公”经费、培训费和会议费等一般性支出和非刚性支出;三是进一步加大财政资金统筹力度,重点保障乡村振兴、重点项目等资金需求。

(五)积极争取债券资金,缓解偿债压力和财政支出压力。通过争取再融资债券资金,缓解我县当年债券到期还本压力,并通过争取新增债券资金,缓解我县在重大项目建设、城镇化建设进程中对财政资金需求的压力。

(六)全面实施预算绩效管理。全面推进预算管理绩效评价,着力提高财政资金使用绩效。坚持预算绩效管理一体化,将绩效理念和方法深度融入预算管理全过程,推动形成花钱必问效、无效必问责的意识。开展事前绩效评估,增强政策可行性;加强绩效目标审核,强化绩效目标的引导约束。

主任、各位副主任、各位委员,我们将在县委的正确领导下,在县人大及人大常委会的监督指导下,严格执行《预算法》和《预算法实施条例》,继续围绕预算收支目标任务,统筹抓好扩财源、优结构、促改革、保民生、守底线等各项工作,促进经济社会平稳健康发展,努力完成全年财政收支任务。  

谢谢大家!