关于全州县2025年财政预算执行情况和2026年预算草案的报告

县十七届人大六次会议文件之五

关于全州县2025年财政预算执行情况和

2026年预算草案的报告

──2026年2月5日在全州县第十七届人民代表大会

第六次会议上

全州县财政局

各位代表:

受县人民政府委托,现向大会报告关于全州县2025年财政预算执行情况及2026年预算草案,请予审议,并请县政协委员和列席代表提出意见。

一、2025年预算执行情况

2025年是“十四五”规划实施的收官之年。面对外部环境压力持续增大、内部发展挑战增多、土地出让收入继续下降、刚性支出不断增加等复杂严峻局面,财政部门坚决贯彻落实中央和自治区各项决策部署,锚定全年目标任务,攻坚克难、创新进取,加力落实更加积极的财政政策。在县委的坚强领导下,在县人大、县政协的监督指导和各界社会力量的支持下,迎难而上、砥砺奋进,实现了全县经济平稳健康发展,为“十四五”规划圆满收官奠定了坚实的财政基础。

(一)一般公共预算执行情况

1.收入执行情况

一般公共预算收入。全年完成一般公共预算收入54407万元,完成年初预算的85.86%,同比减少7870万元,下降12.64%。其中:税收收入完成25368万元,完成年初预算的95.19%,同比增加5万元,增长0.02%;非税收入完成29039万元,完成年初预算的79.08%,同比减少7875万元,下降21.33%。非税收入占一般公共预算收入的比重为53.37%。

财政总收入。根据上级财政部门与我县2025年财政收支决算的初步对账情况,我县2025年财政收入总计511107万元。其中:一般公共预算收入54407万元;上级补助收入373564万元(其中:返还性收入9061万元,一般性转移支付收入334491万元,专项转移支付收入30012万元);一般债务转贷收入35366万元;调入资金19800万元;动用预算稳定调节基金247万元;上年结转结余27723万元。

2.支出执行情况

一般公共预算支出。一般公共预算支出442138万元,完成年初预算的107.77%,同比减少34004万元,下降7.14%;主要支出情况为:一般公共服务支出45158万元,完成年初预算的134.90%;国防支出587万元,完成年初预算的214.23%;公共安全支出12497万元,完成年初预算的109.42%;教育支出94437万元,完成年初预算的100.69%;科学技术支出4494万元,完成年初预算的108.00%;文化旅游体育与传媒支出2422万元,完成年初预算的152.61%;社会保障和就业支出101286万元,完成年初预算的93.99%;卫生健康支出34307万元,完成年初预算的87.37%;节能环保支出1693万元,完成年初预算的77.70%;城乡社区支出9663万元,完成年初预算的57.78%;农林水事务支出99542万元,完成年初预算的152.28%;交通运输支出5472万元,完成年初预算的227.15%;资源勘探工业信息等支出1658万元,完成年初预算的363.60%;商品服务业等支出356万元,完成年初预算的157.52%;金融支出1105万元,年初预算未安排;自然资源海洋气象等支出3057万元,完成年初预算的262.85%;住房保障支出15678万元,完成年初预算的116.88%;粮油物资储备支出568万元,完成年初预算的88.75%;灾害防治及应急管理支出2386万元,完成年初预算的114.38%。债务付息支出5770万元,完成年初预算的106.22%;债务发行费用支出2万元,年初预算未安排。

财政支出总计。我县2025年财政支出总计511107万元。其中:一般公共预算支出442138万元;上解上级支出3613万元;一般债务还本支出27869万元。

年末收支相抵,年终结转结余37487万元。

(二)政府性基金预算执行情况

2025年,全县政府性基金预算收入总计214942万元,其中:县本级基金收入25116万元,完成年初预算的62.83%,同比减少14198万元,下降36.11%;上级补助收入18383万元;专项债务转贷收入146887万元;上年结余24556万元。

2025年,全县政府性基金预算支出总计188034万元,其中:基金预算支出149551万元,完成年初预算的491.75%,同比增加84370万元,增长129.44%;专项债务还本支出18683万元;政府性基金调出资金19800万元。

收支相抵,年终结转结余26908万元。

(三)社会保险基金预算执行情况

2025年,社会保险基金收入合计77036万元,完成年初预算的77.39%;社会保险基金支出合计90658万元,完成年初预算的102.44%。收支相抵,当年结余-13622万元,年终滚存结余96850万元。其中:城乡居民基本养老保险基金收入37409万元,支出34225万元,当年结余3184万元,滚存结余62164万元;机关事业单位基本养老保险基金收入39627万元,支出56433万元,当年结余-16806万元,滚存结余34686万元。

(四)国有资本经营预算执行情况

2025年国有资本经营预算收支均为0万元。

(五)政府债务情况

政府性债务余额。截至2025年底,我县地方政府性债务余额为626000万元,其中:一般债务193187万元,专项债务432813万元。

政府性债务转贷情况。2025年我县共争取到政府债券转贷收入172687万元,其中:一般债券25800万元,专项债券146887万元。一般债券中:再融资债券24400万元,用于偿还2025年到期一般债券;新增一般债券1400万元,主要用于全州县城乡供水建设项目等方面的支出。专项债券中:再融资债券18253万元,用于置换存量隐性债务和2025年到期专项债券还本。新增专项债券17934万元用于偿还拖欠企业账款,置换存量隐性债务96700万元;新增专项债券14000万元,主要用于全州县化工新材料产业园。

各位代表,以上报告的2025年预算执行数均为快报数,最终执行结果以决算数据为准。

二、为完成2025年财政预算任务所做的主要工作

(一)深化收入征管机制,全力稳住财政收入基本盘。一是面对经济下行压力及结构性减税政策延续等多重因素影响,持续深化财税协同共治,健全涉税信息共享机制,依法依规抓实税收征管,在严格落实各项惠企利民政策、尽力涵养税源的同时,全力挖掘存量潜力,努力稳住税收基本盘,全年税收收入完成25368万元,同比微增5万元,在困难形势下保持了基本稳定;二是进一步规范非税收入管理,积极盘活存量资产资源,但因一次性资产处置收入减少等因素影响,全年非税收入完成29039万元,同比下降21.33%;三是面对土地市场持续调整的严峻形势,进一步加强国有土地出让的统筹协调与全过程管理,努力推动具备条件的土地入市,但受市场整体下行影响,全年国有土地使用权出让收入完成16734万元,同比下降48.97%,收入呈现明显回落。

(二)主动争取上级支持,增强财政统筹能力。一是深入研究宏观政策与资金分配导向,精准对接本县发展需求与上级支持重点,积极汇报实际情况,全力争取转移支付等各类补助资金391947万元,为全县经济社会发展和民生改善提供有力支撑;二是提前谋划、主动衔接,积极申报并合理运用政府债券资金,优化债券资金结构,用好新增债券保障重点项目建设,稳妥实施再融资债券与置换债券,全年累计争取到172687万元,有效缓释债务压力,保障财政稳健运行。其中,再融资债券42653万元、新增债券33334万元,为社会发展相关支出提供了坚实保障;专项置换债券96700万元用于置换存量隐性债务,有效缓解了我县的偿债压力。

(三)优化财政支出结构,强化重点领域保障。坚持量入为出、有保有压,集中财力保障国家和自治区确定的“三保”支出需要,全年“三保”支出达271528万元。严格落实过紧日子要求,从严控制一般性支出和“三公”经费,切实降低行政运行成本,促进财政资源节约高效使用,2025年全县“三公”经费支出1375万元,同比减少3万元,下降0.21%。

(四)深化财政管理改革,提升财政治理效能。全面深化预算管理一体化系统应用,提升预算编制与执行的科学化、规范化水平;加强库款管理与运行监测,优化资金调度,保障财政支付安全顺畅;完善政府采购管理制度,提升采购透明度和效率;全面推进预算绩效管理,强化绩效结果应用,提高资金配置效率和使用效益;健全政府债务风险防控机制,有序化解存量债务,严守风险底线;加强财政投资评审,完善全过程监督机制;强化直达资金动态监控,确保资金直达基层、精准高效使用。

总体来看,2025年我县财政运行实现了基本平稳的目标。但当前财政运行中仍面临一些挑战:财源培育基础仍需夯实,收入持续增长压力较大;刚性支出需求不断增长,“三保”等保障范围持续扩展,收支平衡压力较为突出;政府债务还本付息负担较重,防风险任务依然艰巨;部分上级资金支出进度有待加快,资金使用效益和管理水平需进一步提升;预算管理一体化改革对预算工作的精细化、标准化提出了更高要求。下一步,我们将坚持问题导向,强化责任担当,持续深化改革,完善管理制度,着力破解难题,努力推动财政工作高质量发展。

三、2026年财政预算草案

2026年是“十五五”规划的开局之年,也是承前启后、推动高质量发展的关键之年。科学编制2026年预算,统筹做好全年财政工作,对巩固经济回升基础、支持重大战略实施、保障民生持续改善具有至关重要的作用。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的二十大、党的二十届历次全会精神,深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求和对桂林的重要指示精神,认真落实中央经济工作会议和全区、市、县经济工作会议精神,积极服务和融入新发展格局,着力推动高质量发展,坚持稳中求进工作总基调,以支撑县域发展全局为主线,坚持稳定当头、进取为要,统筹好增长与安全、改革与稳定,持续巩固经济恢复基础,切实增进民生福祉,继续落实更加积极的财政政策,在保障必要支出强度的同时,持续优化资金配置结构,提升财政管理效能,党政机关带头厉行节约。着力防范化解财政运行风险,深化财税体制改革,坚决守住基层“三保”底线,严格执行财经法规,为全县实现“十五五”良好开局提供有力保障。

围绕上述指导思想,结合我县实际情况,2026年财政收支预算及相关工作措施初步安排如下:

(一)一般公共预算草案

1.一般公共预算收入。2026年拟安排一般公共预算收入59739万元,同比增加5332万元,增长9.80%。其中:税收收入26129万元,同比增加761万元,增长3.00%;非税收入33610万元,同比增加4571万元,增长15.74%。

2.一般公共预算财政总收入。全年总收入拟安排433380万元,同比2025年执行数减少77727万元,下降15.21%。主要是由于预算管理规定要求,年初预算只能编列已提前下达的转移支付收入,无法将年度预算执行中陆续下达的转移支付收入纳入,从而形成了同比口径的下降。收入具体有:一般公共预算收入59739万元;上级补助收入319154万元(其中:返还性收入9061万元、一般性转移支付收入303643万元、专项转移支付收入6450万元);调入资金17000万元;上年结转结余37487万元。

3.一般公共预算支出。全年安排一般公共预算支出428561万元,同比减少13577万元,下降3.07%。其中:基本支出198302万元,项目支出230259万元。具体情况如下:

——基本支出安排情况。2026年预算安排基本支出198302万元。主要是:在职人员工资及津补贴96318万元,公用经费5135万元,住房公积金13887万元,养老保险17397万元,职业年金8685万元,医疗保险8034万元,工伤保险217万元,失业保险427万元,村干工资4532万元,乡镇工作补贴4000万元,公务交通补贴2033万元,公务员基础绩效奖及年度考核奖6380万元,事业人员绩效增量及年度考核奖13295万元,离退休人员补贴8128万元,遗属补助612万元,长期聘用人员6795万元。

——项目支出安排情况。2026年预算安排项目支出230259万元。其中主要安排情况为:一是围绕提升治理效能,切实保障政府有效履职,安排一般公共服务支出7743万元;二是为了维护社会秩序,构建平安祥和的社会环境,安排公共安全支出1347万元;三是促进教育事业均衡发展,安排教育支出25028万元;四是加大对文化体育事业支持力度,安排文化体育与传媒支出1399万元;五是守护民生底线,进一步织密扎牢社会保障安全网,安排社会保障和就业支出92756万元;六是加大卫生健康投入,提升医疗卫生服务能力与水平,安排卫生健康支出18939万元;七是支持构建和谐美好的生态文明体系,安排节能环保支出3128万元;八是加大城市基础设施建设及管理力度,安排城乡社区事务支出6985万元;九是落实强农惠农政策,加大农业农村投入,安排农林水支出40136万元;十是加强道路交通等基础设施建设,安排交通运输支出696万元;十一是紧扣民生福祉,强化住房保障,安排住房保障支出10231万元;十二是加大科技创新投入力度,推动经济社会高质量发展,安排科学技术支出300万元;十三是为保障政府债务按期付息,安排一般债务付息支出5173万元。

4.科学技术支出安排情况。预算安排科学技术总支出4296万元,占一般公共预算支出的1.00%,符合《广西壮族自治区科技创新条例》中关于财政性科学技术经费支出占一般公共预算支出比重不低于1%的要求。

5.“三公”经费安排情况。继续贯彻落实中央八项规定精神,厉行勤俭节约,不断压缩“三公”经费,全年拟安排“三公”经费1441万元,同比下降0.48%。

6.“三保”支出安排情况。为切实兜牢“三保”底线,在预算编制过程中严格按照中央、自治区的保障范围和标准安排“三保”支出,做到应保尽保。2026年“三保”预算安排297082万元,同比增加23417万元,增长8.56%。

7.预备费安排情况。2026年一般公共预算安排预备费4300万元,占一般公共预算支出的1%,符合《预算法》中关于设置预备费的要求,用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件增加的支出及其他难以预见的开支。

8.一般公共预算财政总支出。全年总支出拟安排433380万元,同比减少8758万元,下降1.98%。其中:一般公共预算支出428561万元;上解上级支出3658万元;一般债务还本支出1161万元。

2026年,我县一般公共预算收支相抵,预算平衡。

(二)政府性基金预算草案

2026年,政府性基金预算收入总计53802万元,其中:当年基金预算收入25717万元(国有土地使用权出让收入16734万元、城市基础设施配套费收入85万元、污水处理费收入2803万元、专项债务对应项目专项收入6095万元),上级政府性基金补助收入1177万元,上年结余26908万元。

政府性基金预算支出总计53719万元,主要支出是:国有土地使用权出让收入安排的支出1722万元,污水处理费安排的支出900万元,大中型水库库区基金支出1466万元,国家重大水利工程建设基金安排的支出1673万元,大中型水库移民后期扶持基金支出9500万元,小型水库移民扶助基金安排的支出443万元,超长期特别国债安排的支出5891万元,其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出5100万元,彩票公益金安排的支出3924万元,地方政府专项债务付息支出6095万元,国家电影事业发展专项资金支出5万元,调出资金17000万元。

2026年,我县政府性基金预算收支相抵,结余83万元。

(三)社会保险基金预算草案

2026年,我县社会保险基金预算包括城乡居民基本养老保险、机关事业单位基本养老保险两项基金预算。预算安排情况是:本年基金预算收入113141万元,支出95746万元,收支相抵,当年结余17395万元,年末滚存结余114245万元。其中:城乡居民基本养老保险基金收入54342万元,支出36973万元,当年结余17369万元,年末滚存结余79533万元;机关事业单位基本养老保险基金收入58799万元,支出58773万元,当年结余26万元,年末滚存结余34712万元。

(四)国有资本经营预算草案

2026年,我县国有资本经营预算收支安排均为0万元。

四、完成2026年预算工作的主要措施

2026年,我县财政部门将全面贯彻积极财政政策,有效发挥财政资金引导作用,促进县域经济和社会持续健康发展,支持推动高质量发展和奋力谱写中国式现代化全州篇章。在财政管理改革中重点抓好以下工作。

(一)夯实财源基础,保持财政稳健增长。坚决执行国家积极财政政策及各项减税降费举措,着力营造规范有序、充满活力的市场环境,增强企业发展活力,为经济长远发展提供支撑。强化对重点产业的引导与扶持,培育产业竞争新优势,巩固壮大基础财源,确保财政收入持续稳定增长。

(二)拓展收入来源,增强财政支撑能力。紧盯年度收入任务,强化对重点税源、重大项目、龙头企业及土地开发等重点领域的税收管理与服务。加强政策研判,精准对接上级扶持重点,努力争取更多政策与资金支持,力争在中央和自治区基建投资、新增政府债券等领域取得新的进展。健全跨部门协作机制,充分激活资产资源增收潜能,高效盘活存量国有资产与土地,加快闲置资产与土地资源的处置利用。

(三)调整支出结构,突出民生优先保障。始终坚持勤俭节约、精打细算,持续压缩一般性支出特别是“三公”经费,将有限财力向民生短板倾斜。在预算编制与执行中,优先保障“三保”支出,对中央和自治区明确的民生政策坚决落实,牢牢守住“三保”安全底线。突破思维定势与部门界限,进一步优化财政支出布局,集中投入重点领域,保持对教育、社会保障、卫生健康、农业农村等民生事业的财政支持力度。

(四)加强资金监管,筑牢财政风险防线。全力防范基层财政运行风险,确保财政运行安全平稳,提升资金拨付与使用效率,保障直达资金在稳就业、保民生等方面及时见效。持续抓好政府债务风险防控,严格遵循债务限额管理规定,坚持稳控结合、逐步化解的原则,按时足额安排还本付息资金,稳步推进政府债务风险化解工作。

(五)推进财政创新,促进财政持续健康发展。深化预算管理一体化建设,依托制度规范与技术支撑,实现对预算编制、执行的全链条闭环管理,增强财政调控能力。夯实全面绩效管理基础,加大绩效评价结果应用力度,推动各部门提升预算管理水平与资金使用效益。健全政府预算体系,促进一般公共预算、政府性基金预算之间的统筹衔接。科学调度财政资金,在确保“三保”支出的基础上,有序安排其他各项支出,保障财政平稳规范运行。

各位代表,2026年,我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围,坚定拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”,在县委的坚强领导下,认真贯彻本次大会各项决议,凝心聚力、克难奋进,以更加奋发有为的姿态推动财政事业提质增效,在服务全县高质量发展大局中展现财政作为,努力为中国式现代化全州篇章贡献新的财政力量!