全州县审计局2024年度部门预算

第一部分:全州县审计局概况

一、主要职能职责

全州县审计局主要职能职责:

(一)负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护国家财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

(二)制定并组织实施全县审计工作发展规划和专业领域审计工作规划,制定并组织实施年度审计计划。根据县人民政府委托,起草有关的规范性文件草案。拟订全县审计相关规定并监督执行。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。

(三)向县委审计委员会提出年度预算执行和其他财政收支情况审计情况报告。向县长提出年度预算执行和其他财政收支情况审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计査出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县政府有关部门、县(县、区)党委和人民政府通报审计情况和审计结果。

(四)直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或有关主管机关提出处理处罚的建议:

1.国家、自治区、桂林市有关重大政策措施贯彻落实情况。

2.县财政预算执行情况和其他财政收支,县人民政府各部门、事业单位及下属单位预算的执行情况、决算和其他财政收支。

3.县人民政府预算的执行情况和其他财政收支、县直各部门和乡(镇)人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支、中央财政转移支付资金。

4.使用县财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

5.县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

6.县政府国有企业和金融机构、县人民政府规定的县政府国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

7.县人民政府主管部门、县人民政府管理和受县人民政府委托由社会团体管理和社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

8.自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况。

9.根据上级审计机关投权,对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支和项目执行情况。

10.法律、法规规定应由县审计局审计的其他事项。

(五)按规定对县委管理的党政主要领导干部及其他单位主要负责人,实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

(六)组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定审计事项进行专项审计调查。

(七)依法检查审计决定执行情况,督促整改审计查出的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项,协助配合有关部门查处相关重大案件。

(八)指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

(九)承办县人民政府交办和上级审计机关授权的其它事项。

二、机构设置(本级和二层单位构成)

2023年我局部门预算编制单位共1个,具体如下:

行政单位1个,即:全州县审计局。其中内设股室有政秘股、财政金融审计股、农业与资源环保审计股、经贸审计股、行政事业审计股、经济责任审计股、法规股、政府投资审计中心(二层机构)。

三、编制现状及人员构成(本级和二层单位)

全州县审计局部门编制人数为26人,其中:行政编制(含参公单位)24人,机关工勤编制2人。编内在职24人,其中:行政在职(含参公单位)22人,工勤在职2人。离退休人员24人,其中:退休人员24人。

四、年度主要工作任务

2024年,全州县审计局将紧紧围绕县委、县政府中心工作,依法全面履行审计监督职责,主动融入全市发展大局,做好常态化“经济体检”工作,在推动全县经济高质量发展上展现更大作为,为打造世界级旅游城市贡献审计力量。

1、完成县委、县政府批转的审计项目。

2、完成乡村振兴工作。

3、完成扫黑除恶工作。

4、完成绩效考评工作。

第二部分:全州县审计局2024年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

我部门总收入537.66万元,总支出537.66万元(不含财政拨款上年未列支结转收支数)。总收入较上年度预算数536.52万元,增加1.14万元,增长0.21%,主要原因是县级公用经费定额标准增长,工资及福利增长。总支出较上年度预算数536.52万元,增加1.14万元,增长0.21%,主要原因是县级公用经费定额标准增长,工资及福利增长。

二、部门收入总体情况说明

2024年我部门总收入537.66万元,同比增加1.14万元,增长0.21%。其中:一般公共预算537.66万元,占收入总预算100.00%,同比增加1.14万元,增长0.21%,主要原因是:县级公用经费定额标准增长,工资及福利增长;政府性基金预算0.00万元,占收入总预算0.00%,同比增加0.00万元,增长0%,主要原因是未安排政府性基金预算。

三、部门支出总体情况说明

2024年我部门总支出537.66万元,同比增加1.14万元,增长0.21%。其中:基本支出预算420.66万元,占支出预算78.24%,同比增加6.14万元,增长1.48%。主要原因是:县级公用经费定额标准增长,工资及福利增长。项目支出预算117.00万元,占支出预算21.76%,同比减少5.00万元,下降4.10%。主要原因是:上年度区审计厅拨付专项信息维护费,本年度目前暂未拨付。

四、财政拨款收支总体情况说明

2024年财政拨款收入预算537.66万元,同比增加1.14万元,增长0.21%。其中:一般公共预算537.66万元,占收入总预算100.00%,同比增加1.14万元,增长0.21%,主要原因是:县级公用经费定额标准增长,工资及福利增长;政府性基金预算0.00万元,占收入总预算0.00%,同比增加0.00万元,增长0%,主要原因是:我部门2024年部门预算无政府性基金预算。

2024年财政拨款支出预算537.66万元,同比增加1.14万元,增长0.21%,主要原因是:县级公用经费定额标准增长,工资及福利增长。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算支出共537.66万元,同比增加1.14万元,增长0.21%,按支出功能分类科目划分,共分为4类,其中:

(1)一般公共服务支出科目435.09万元,占一般公共预算支出预的80.92%,同比增加10.94万元,增长2.58%,具体如下:

行政运行科目318.09万元,同比增加32.24万元,增长11.28%,全都是基本支出预算。主要用于是根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出,按县级公用经费定额标准安排的办公费、印刷费、差旅费、培训费等日常公用经费支出。

审计业务科目117.00万元,同比增加0.00万元,增长0.00%,全都是基本支出预算。主要用于审计项目所需的办公费、印刷费、邮电费、水电费、差旅费等日常公用经费支出。

(2)社会保障和就业支出科目55.03万元,占一般公共预算支出预的10.24%,同比减少4.63万元,下降7.76%,具体如下:

机关事业单位基本养老保险缴费支出科目36.69万元,同比减少3.08万元,下降7.74%,全都是基本支出预算。主要用于审计局本级按照规定为单位在职人员缴纳机关事业单位基本养老保险。

机关事业单位职业年金缴费支出科目18.34万元,同比减少1.55万元,下降7.79%,全都是基本支出预算。主要用于审计局本级按照规定为单位在职人员缴纳机关事业单位职业年金。

(3)卫生健康支出科目17.43万元,占一般公共预算支出预的3.24%,同比减少5.44万元,下降23.79%,具体如下:

行政单位医疗科目16.97万元,同比减少5.40万元,下降24.14%,全都是基本支出预算。主要用于审计局本级按照规定为单位在职人员缴纳行政单位医疗。

其他行政事业单位医疗支出科目0.46万元,同比减少0.04万元,下降8.00%,全都是基本支出预算。主要用于审计局本级按照规定为单位在职人员缴纳工伤保险。

(4)住房保障支出科目30.11万元,占一般公共预算支出预的5.60%,同比增加0.28万元,增长0.94%,具体如下:

住房公积金科目30.11万元,同比增加0.28万元,增长0.94%,全都是基本支出预算。主要用于审计局本级按照规定为单位在职人员缴纳住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出共420.66万元,增加6.14万元,增长1.48%,主要原因是县级公用经费定额标准增长,工资及福利增长。其中:

工资福利支出353.47万元,减少7.49万元,减少2.08%,主要原因是:在职人员工资上涨。

商品和服务支出41.93万元,增长3.43万元,增长8.91%,主要原因是:县级公用经费定额标准增长。

对个人和家庭的补助25.26万元,增长10.20万元,增长67.73%,主要原因是:退休人员生活补助标准增加。

工资福利支出包括以下内容:

基本工资110.52万元,津贴补贴65.98万元,奖金74.41万元,机关事业单位基本养老保险缴费36.69万元,职业年金缴费18.34万元,职工基本医疗保险缴费16.97万元,其他社会保障缴费0.46万元,住房公积金30.11万元。

商品和服务支出包括以下内容:

办公费6.87万元,印刷费0.40万元,邮电费0.40万元,差旅费2.50万元,会议费0.50万元,培训费3.00万元,公务接待费2.50万元,其他交通费用20.76万元,其他商品和服务支出5.00万元。

对个人和家庭的补助包括以下内容:

退休费24.00万元,生活补助1.26万元。

七、财政拨款三公两费支出情况说明

(一)2024年一般公共预算共安排“三公”经费支出预算12.50万元,增加9.50万元,增长316.67%。具体如下:

1、因公出国(境)经费无预算安排,同比无变化。

2、公务接待费预算12.50万元,增加9.50万元,增长316.67%。主要原因:上年度项目支出未安排公务接待费;主要用于单位按规定开支的各类公务接待费用。

3、公务用车购置及运行费支出预算0.00万元,增加0.00万元,增长0%。其中:公务用车购置费0.00万元,增加0.00万元,增长0%,主要原因:本单位无公务用车;主要用于单位执行公务活动所发生的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出。

4、会议费预算1.50万元,增加1.50万元,增长100%,主要原因是上年度未安排会议费;培训费预算13.00万元,增加12.00万元,增长1200.00%,主要原因是审计专业知识更新速度快,本级审计机关人员年龄偏大,需加大培训力度,提高审计人员专业素质。

八、 政府性基金预算支出情况说明

1、总体情况说明

2024年政府性基金预算支出共0.00万元,同比增加0.00万元,增长0%,全部为项目支出预算。

2、按支出功能分类科目划分,共分为0类。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我部门2024年国有资本经营预算支出共0.00万元,同比增加0.00万元,增长0%,主要原因是我部门2024年部门预算无国有资产经营预算。

十、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费安排情况说明

2024年本部门机关运行经费预算41.93万元,较2023年度预算数38.50万元,增加3.43万元,增长8.91%,主要原因是:县级公用经费定额标准增长。

(二)政府采购预算安排情况说明

我部门2024年政府采购预算总金额0万元。其中:货物类采购0万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。

(三)国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门资产总计44.7万元,其中:流动资产24.25万元,固定资产20.45万元,在建工程0万元,无形资产0万元。

本部门实际可调配使用车辆0辆,其中,一般公务用车辆0辆、应急机要通信用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆,单位价值200万元以上大型设备0台(套)。

(四)重点项目预算绩效目标等情况说明

1.我部门2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理,涉及项目1个,预算资金117万元。绩效目标情况详见报表(日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外)。

2.重点项目预算绩效目标说明。

项目名称:审计业务费,预算资金117万元,2024年度绩效目标为:通过实施审计工作,实现促进提升财政管理水平、促进领导干部依法科学履职、促进经济社会健康发展等工作目标。设3条数量指标:完成审计项目数量≥9个,提出审计意见≥10条,出具审计报告≥9份;设1条质量指标:系统正常运行率=100%;设1条时效指标:审计计划完成时间定性2024年12月31日达成预期指标;设1条成本指标:审计工作经费支出≤117万元;设1条可持续影响:加大审计建议整改力度,发挥审计长效作用定性严格落实整改要求达成预期指标;设1条满意度指标:被审计单位对审计工作满意度≥90%。

第三部分名词解释

一、财政拨款收入:指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

四、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

五、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

六、一般公共服务支出:反映政府提供一般公共服务的支出。

七、社会保障和就业支出:反映政府在社会保障与就业方面的支出。

八、卫生健康支出:反映政府卫生健康方面的支出。

九、住房保障支出:集中反映政府用于住房方面的支出。

十、“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

第四部分:全州县审计局2024年部门预算报表

(详见附表)

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款三公两费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、2024年度预算项目绩效目标公开表