关于全州县2021年财政决算的报告

关于全州县2021年财政决算的报告

2022年12月29日在县第十七届人民代表大会常务委员会 第九次会议上

全州县财政局 马海船

主任、各位副主任、各位委员:

全州县2021年财政决算已根据自治区年终结算批复情况编制完成,按照《中华人民共和国预算法》《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规,受县人民政府委托,我向会议报告我县2021年财政决算情况,请予审查、批准。

一、2021年财政决算情况

2021年,面对错综复杂的国内外形势、艰巨繁重的改革发展稳定任务,尤其是新冠肺炎疫情反复对经济发展形势带来的不利影响,在县委的正确领导下,在县人大、县政协的监督和支持下,我县坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神,全面贯彻落实习近平总书记视察广西时的重要讲话和重要指示精神,牢记嘱托、感恩奋进、克难前行,以“起步就要提速、开局就要争先”的奋斗姿态,加强经济运行精准调度,狠抓财政收支管理,强化预算约束管理,积极防范化解政府债务风险,全面做好“六稳”工作、落实“六保”任务,不断巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果,稳住了经济基本盘,实现了财政平稳运行,全县各项事业协调、健康发展。

   （一）一般公共预算决算情况

根据自治区财政厅对我县的财政年终结算批复,我县2021年财政收入总计462584万元,完成调整预算的102.08%。其中:一般公共预算收入51545万元;上级补助收入374052万元(其中:返还性收入9061万元、一般性转移支付收入323870万元、专项转移支付收入41121万元);债券转贷收入7101万元;调入资金25000万元;上年结余4886万元。

2021年全县财政支出总计460184万元,完成调整预算的101.55%。其中:一般公共预算支出451703万元;上解上级支出3686万元;安排预算稳定调节基金1826万元;补充预算周转金-241万元(负数表示为收回以前年度安排的预算周转金);地方政府债务还本支出3210万元。

收支相抵,年终滚存结余2400万元。

1、一般公共预算收入情况

2021年,我县一般公共预算收入51545万元,完成调整预算的103.17%,同比增收6786万元,增长15.16%。其中:税收收入完成29285万元,完成调整预算的104.37%,同比增收5988万元,增长25.70%;非税收入完成22260万元,完成调整预算的101.64%,同比增收798万元,增长3.72%。

2、一般公共预算支出情况

2021年,我县一般公共预算支出451703万元,完成调整预算的100.92%,同比增支717万元,增长0.16%。其中用于农林水、教育和社会保障和就业、卫生健康、住房保障等民生支出376958万元,占一般公共预算支出的比例为83.45%。根据2021年政府收支分类科目,我们按支出功能分类对一般公共预算支出变动情况作简要说明:

--一般公共服务支出44741万元,完成调整预算的104.7%,同比增支8771万元,增长24.38%。主要原因:一是农村人居环境基础设施建设项目补助资金同比增支1571万元;二是革命老区转移支付同比增支1893万元;三是包含四个专项奖等人员奖金支出同比增支1000余万元;四是人大换届选举、桂林纪检监察全州专区建设以及组织部党建等同比增支2255万元;五是各乡镇环境综合整治、招商引资等专项经费同比增支1698万元。

--国防支出2024万元,完成调整预算的325.93%,同比增支1826万元,增长922.22%。主要原因:一是武装部新营院建设项目增支1506万元;二是武装部民兵训练采购物资器材增支180余万元。

--公共安全支出15301万元,完成调整预算的90.34%,同比增支167万元,增长1.1%。

--教育支出80878万元,完成调整预算的107.5%,同比增支3105万元,增长3.99%。主要原因:一是中小学义务教育上级专项补助支出同比增加2000余万元;二是增加上级中央补助教育现代化推进工程公共实训基地建设项目1000万元。

--科学技术658万元,完成调整预算的95.22%,同比增支133万元,增长25.33%。主要原因是列支上一年度各乡镇结转农业科技经费130余万元。

--文化旅游体育与传媒支出4812万元,完成调整预算的73.87%,同比减支588万元,下降10.89%。主要原因是湘江战役旧址修缮工程和红军遗骸收殓保护项目同比减支605万元。

--社会保障和就业支出103535万元,完成调整预算的100.38%,同比增支611万元,增长0.59%。

--卫生健康支出72548万元,完成调整预算的95.44%,同比增支4914万元,增长7.27%。主要是:增加城乡医疗上级补助支出3400余万元、增加特殊人群医疗保险政府代缴追加1145万元。

--节能环保支出3614万元,完成调整预算的89.08%,同比减支1528万元,下降29.72%。主要原因是水体、大气等污染防治项目同比减支1266万元。

--城乡社区事务10326万元,完成调整预算的81.88%,同比减支2606万元,下降20.15%。主要原因:一是城北新区基础设施建设同比减支1556万元;二是红色旅游项目基础设施建设同比减支1000余万元。。

--农林水支出75860万元,完成调整预算的105.11%,同比减支4070万元,下降5.09%。主要原因:一是森林资源培育和生态效益林补偿等同比减支2600余万元;二是水利工程基础设施建设及维护同比减支4100余万元;三是农业保险保费补贴减支1400余万元;四是增加小型水库安全运行项目债券支出4101万元。

--交通运输支出7129万元,完成调整预算的133.45%,同比增支1411万元,增长24.68%。主要原因:一是公路基础设施建设同比增支1807万元;二是车辆购置税用于公路建设支出减少400万元。

--资源勘探工业信息等支出3165万元,完成调整预算的92.22%,同比减支146万元,下降4.41%。

--商业服务业等支出461万元,完成调整预算的171.38%,同比增支109万元,增长30.97%。主要原因:一是供销合作社职工养老保险以奖代补项目上级补助资金同比增支187万元;二是其他商业服务业等支出同比减少60万元。

--金融支出1568万元,完成调整预算的192.16%,同比增支1446万元,增长1185.25%。主要是增加桂惠贷县财政贴息支出1251万元。

--自然资源海洋气象等支出2405万元,完成调整预算的94.72%,同比减支485万元,降低16.78%。主要是减少土地资源利用与保护支出1100余万元,增加土地资源储备和地质矿产资源与环境调查支出700余万元。

--住房保障支出14112万元,完成调整预算的108.83%,同比减支3105万元,下降18.03%。主要:一是棚户区改造上级补助资金同比减支2120万元;二是农村危房改造上级补助资金同比减支2637万元;三是老旧小区改造项目上级补助资金同比增支1150万元;四是公共租赁住房上级补助资金同比增支421万元。

--粮油物资储备支出620万元,完成调整预算的34.87%,同比减支6878万元,下降91.73%。主要原因是:一是中央优质粮食工程同比减支5890万元;二是应急物资保障体系建设同比减支960万元。

--灾害防治及应急管理支出2993万元,完成调整预算的63.06%,同比减支2329万元,下降43.76%。主要原因是自然灾害救灾及恢复重建同比减支2546万元。

--债务付息支出4945万元,完成调整预算的99.98%,同比减支39万元,下降0.78%。

    3.预备费使用情况

年初安排预备费4400万元,全年已动用完毕。主要用于:一是新冠病毒疫苗接种及防控等支出458万元;农产品加工扶贫产业园基础设施建设700万元;全州西高速路口至脚山铺风貌改造项目工程款300万元;年满60周岁离任村干部养老补贴资金2842万元。上述支出均已反映在相关支出科目中。

(二)政府性基金决算情况

2021年,我县政府性基金预算收入总计144577万元,完成调整预算的109.93%,同比增收46896万元,增长48.01%。其中:县本级基金收入62490万元,完成调整预算的125.51%,同比减收5978万元,下降8.73%;上级补助收入2220万元,完成调整预算的119.55%,同比减少13810万元,下降86.15%,主要是减少抗疫特别国债13510万元;上年结余7167万元;专项债券转贷收入72700万元。

2021年,我县政府性基金支出总计136877万元,完成调整预算的108.96%,同比增支46363万元,增长51.22%。其中:当年基金支出100214万元,完成调整预算的100.26%,同比增支19700万元,增长24.47%;调至一般公共预算资金25000万元;地方政府专项债务还本支出11663万元。

收支相抵,政府性基金年终滚存结余7700万元。

   （三）社会保险基金预算决算情况

2021年,我县社会保险基金收入81905万元,完成年初预算的95.35%;社会保险基金支出66025万元,完成预算的101.75%。收支相抵,当年结余15880万元,年末滚存结余125731万元。其中:城乡居民基本养老保险基金收入27053万元,支出20386万元,当年结余6667万元,年末滚存结余51717万元;机关事业单位基本养老保险基金收入54852万元,支出45639万元,当年结余9213万元,年末滚存结余74014万元。

(四)国有资本经营预算决算情况

2021年国有资本经营预算收支均为0万元。

(五)地方政府性债务情况

2021年,我县地方政府性债务总额为268697万元,其中:政府债务为261236万元(一般债务133556万元,专项债务127680万元);政府负有担保责任的债务7462万元。

经自治区人民政府批准,自治区财政厅核定我县2021年政府债务限额为265100万元,其中:一般债务限额为135200万元,专项债务限额为129900万元。我县2021年政府债务余额未超过自治区核定的限额,政府债务风险总体可控。

二、2021年完成全年财税任务采取的工作措施

2021年,财税部门为完成全年财政收支任务,重点做了以下几方面工作:

    (一)多措并举加强税收征管,确保财政收入稳定增长。紧紧围绕以组织收入为中心,全面贯彻落实财政税收制度,一方面积极落实减税降费政策,切实减轻企业负担,不断涵养税源;另一方面关注税制改革变化,认真研究,及时应对,确保应收尽收、颗粒归仓,减轻政策的影响。1、税务部门通过完善税收征管手段,充分掌握税收主动权,着重加强重点税源监控管理,同时做到抓大不放小,全年入库税收收入56198万元,同比增加5801万元,增长11.51%;2、规范非税收入管理,做实财政非税收入,不断挖掘资产资源收入潜力。全年非税收入累计入库22260万元,同比增长798万元,增长3.72%,占一般公共预算收入的比重为43.19%,同比下降4.76个百分点,收入质量有所提高。3、强化土地出让收入征管,加大对现有存量土地的出让处置力度,努力取得土地收益,全年取得国有土地使用权出让收入57184万元。

    (二)

努力向上争取转移支付及债券资金,提高财政保障能力。认真研究财税政策,把握上级资金投向,争取上级政策和资金对我县经济社会发展的支持。1、通过积极向上级如实反映财政运行、“三保”保障、疫情防控等方面存在的困难,全年得到上级补助资金374052万元,为我县经济和社会事业稳定发展提供了财力保障。2、向上争取政府债券资金79801万元,其中:再融资债券14600万元,用于偿还2021年已到期地方政府债券,缓解了我县当年的偿债压力;新增债券65201万元,主要用于支持我县化工新材料等产业园区基础设施建设、新型城镇化建设、湘江战役红色文化旅游项目建设、小型水库安全运行项目等。

(三)严格财政支出管理,优化财政支出结构,集中财力保障“三保”支出、重点支出。坚持厉行节约、保障重点、统筹兼顾的原则,财政支出优先做好“保工资、保运转、保基本民生”等重点财政支出,进一步改善民生,着力打造民生财政。1、认真贯彻中央八项规定要求,严格控制一般性支出和“三公”经费支出,2021年全县“三公”经费支出1607万元,同比增加6万元,增长0.37%,其中:公务接待经费1048万元,同比无变化;公务用车购置及运行维护经费559万元,同比增加6万元,增长1.08%,主要是根据工作需要,市场监督部门及疾控部门购置了特种车辆而导致的公务用车购置及运行维护经费同比增加。2、确保工资发放,确保基本运转,确保社会稳定。2021年全年安排人员工资及运转经费支出204890万元,保障了人员工资的正常发放和县乡各部门的基本运转。3、重民生保稳定,全年农林水、教育、社会保障和就业、医疗卫生等重点民生支出达376958万元,占一般公共预算支出的83.45%,为民生事业发展、提高群众生活幸福指数作出了贡献。4、加大重点项目建设支撑力度。一是全年投入资金38193万余元用于城北新区基础设施建设,有力提升了我县城市面貌;二是投入资金4100万余元用于湘江战役纪念(馆)园建设,助推我县红色旅游胜地建设升级发展;三是投入资金3326万余元用于支持我县工业园区发展,促进我县工业园区建设迈出新步伐。

(四)牢固树立底线思维,切实防范化解政府债务风险。千方百计多渠道筹措资金,按时偿还政府债务本息。一是偿还政府当年到期债务本金14873万元,其中通过向上争取再融资债券资金偿还当年到期债券14600万元;二是按时偿还政府债务利息,全年支付政府债务利息7722万元,其中:一般债务付息4945万元,专项债务付息2777万元。全年未出现因拖欠到期本金及债务利息而导致的债务风险。

(五)深化财政体制改革,提高财政管理水平。以深化财政改革为动力,加强财政科学化精细化管理,努力创新财政管理机制。1、成功上线运行预算管理一体化系统,预算、支付、核算等形成一套完整的操作体系,实现了资金使用全程监管;2、完善国库管理制度,加强财政资金管理,规范财经秩序。3、进一步规范采购行为,完善政府采购管理,提高工作效率,节约财政资金。4、全面开展预算绩效管理工作,突出预算编制的绩效导向和源头把控,提高财政资金使用效益。5、逐步完善政府性债务风险预警机制,政府性债务纳入财政预算管理,进一步加强对政府债务的监管。

三、财政工作面临的困难及存在的问题

2021年,全县各项财政工作在县委科学决策及正确领导下,在县人大监督指导和县政协积极建言下,在各部门紧密配合、协调合作下,财政收支状况总体良好,但财政运行仍面临诸多困难,存在一些亟待解决的问题:一是财源基础薄弱,缺少可带来持续性税收收入的骨干税源,财政持续增收后劲不足。二是非税收入占比仍然偏高,收入结构不合理,收入质量有待进一步改善。三是财政收支平衡的矛盾未能有效缓解,“三保”保障压力逐渐加大,地方可用财力较少,财政支出对上级转移支付补助依赖较大,财政运行平衡难度增加。四是地方政府性债务规模不断增大,还本付息负担逐年加重,增加了财政运行的压力。五是上级转移支付项目推进缓慢,资金使用的规范性、安全性和有效性有待进一步提高。六是财政支出监管机制有待进一步改善,部门预算约束力需要进一步提高。

主任、各位副主任、各位委员!在今后的工作中,我们将在县委的正确领导下,坚决贯彻落实习近平总书记视察广西“4.27”重要讲话精神和对广西工作系列重要指示批示要求,增强“四个意识”,做到“两个维护”,自觉接受县人大常委会的依法监督,积极发挥财政职能作用,进一步增强责任感、使命感、紧迫感,为我县经济和社会持续、稳定、协调、健康发展做出新的贡献!

谢谢大家!