关于全州县2022年财政决算的报告

2023年12月29日在县第十七届人民代表大会常务委员会    第十五次会议上

全州县财政局  马海船

主任、各位副主任、各位委员:

全州县2022年财政决算已根据自治区年终结算批复情况编制完成,按照《中华人民共和国预算法》《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规,受县人民政府委托,我向会议报告我县2022年财政决算情况,请予审查、批准。

一、2022年财政决算情况

2022年,面对错综复杂的国内外形势、艰巨繁重的改革发展任务,尤其是新冠肺炎疫情对经济发展形势带来的不利影响,在县委的正确领导下,在县人大、县政协的监督和支持下,我县坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻落实党的二十大精神以及习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话和重要指示批示精神,以深化财税体制改革为动力,努力发挥财政“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”重要作用,进一步服务全县经济发展改革大局,实现了财政平稳运行,保障了全县各项事业协调、健康发展。

(一)一般公共预算决算情况

根据自治区财政厅对我县的财政年终结算批复,我县2022年财政收入总计496789万元,完成调整预算的102.98%。其中:一般公共预算收入48146万元;上级补助收入362629万元(其中:返还性收入9061万元、一般性转移支付收入314935万元、专项转移支付收入38633万元);债券转贷收入46788万元;调入资金35000万元;动用预算稳定调节基金1826;上年结余2400万元。

2022年全县财政支出总计473562万元,完成调整预算的98.16%。其中:一般公共预算支出438848万元;上解上级支出5499万元(其中:上解自治区3628万元、上解桂林市1871万);地方政府债务还本支出29215万元。

收支相抵,年终滚存结余23227万元。

1、一般公共预算收入情况

2022年,我县一般公共预算收入48146万元,完成调整预算的96.90%,同比减收3399万元,下降6.59%。其中:税收收入完成28093万元,完成调整预算的97.94%,同比减收1192万元,下降4.07%;非税收入完成20053万元,完成调整预算的95.49%,同比减收2207万元,下降9.91%。

2、一般公共预算支出情况

2022年,我县一般公共预算支出438848万元,完成调整预算的97.46%,同比减支12855万元,下降2.85%。根据2022年政府收支分类科目,我们按支出功能分类对一般公共预算支出变动情况作简要说明:

--一般公共服务支出37439万元,完成调整预算的99.55%,同比减支7302万元,下降16.32%。主要原因:一是农村人居环境基础设施建设项目补助资金减支1476万元;二是人大换届选举、桂林纪检监察全州专区建设以及组织部党建等减支2959万元;三是各乡镇环境综合整治、招商引资等专项经费减支1398万元;四是源东大桥、庙头大桥及村级活动场所等工程款减支1010万元。

--国防支出326万元,完成调整预算的55.16%,同比减支1698万元,下降83.89%。主要原因:一是武装部新营院建设项目减支1536万元;二是武装部民兵训练采购物资器材减支160万元。

--公共安全支出17014万元,完成调整预算的96.10%,同比增支1713万元,增长11.20%。主要原因:一是一村一辅警及公安警务大队人员经费增支711万元;二是公检法司办案业务经费及业务装备增支1000万元。

--教育支出85348万元,完成调整预算的100.69%,同比增支4470万元,增长5.53%。主要原因:一是中小学义务教育上级专项补助支出增支3605万元;二是一般债券教育类项目增支863万元。

--科学技术990万元,完成调整预算的21.90%,同比增支332万元,增长50.46%。主要原因:一是自治区统筹支持工业振兴的“千企技改”项目增支150万元;二是广西禅房药业建设金安国纪中成药生产基地项目增支100万元。

--文化旅游体育与传媒支出10424万元,完成调整预算的167.72%,同比增支5612万元,增长116.63%。主要原因:一是湘江战役文化保护传承利用工程增支4350万元;二是长征文化遗产廊道项目增支500万元;三是国家文物保护防雷工程项目增支498万元;四是全域旅游项目增支190万元。

--社会保障和就业支出104595万元,完成调整预算的104.64%,同比增支1060万元,增长1.02%。主要原因是城乡低保、临时救助及特困救助等基本民生资金增支1026万元。

--卫生健康支出33924万元,完成调整预算的95.35%,同比减支38624万元,下降53.24%。主要原因是财政对基本医疗保险基金的补助事项上划到市一级财政,由市一级财政列收列支,导致相应支出减少38155万元。

--节能环保支出4186万元,完成调整预算的85.87%,同比增支572万元,增长15.83%。主要原因是水体、大气等污染防治项目增支566万元。

--城乡社区事务13333万元,完成调整预算的38.99%,同比增支3007万元,增长29.12%。主要原因是桂林东舜置业有限公司土地溢价款增支3000万元。

--农林水支出88517万元,完成调整预算的105.91%,同比增支12657万元,增长16.68%。主要原因:一是水系连通及水美乡村建设资金增支5037万元;二是中小河流治理一般债券资金增支2736万元;三是国家现代农业产业园资金增支3000万元;四是农产品产地冷藏设施建设项目增支1239万元。

--交通运输支出4383万元,完成调整预算的102.31%,同比减支2746万元,下降38.52%。主要原因:一是“四建一通”工程项目减支1807万元;二是成品油税费改革转移支付减支894万元。

--资源勘探工业信息等支出2828万元,完成调整预算的91.97%,同比减支337万元,下降10.65%。主要原因是企业改制同比减支322万元。

--商业服务业等支出1020万元,完成调整预算的102.93%,同比增支559万元,增长121.26%。主要原因:一是广西农垦国有桂北农场果蔬加工仓储冷链物流中心增支300万元;二是拨付供销联社城西迎宾路地块土地出让利益经费增支200万元。

--金融支出433万元,完成调整预算的42.79%,同比减支1135万元,下降72.39%。主要原因是桂惠贷贴息资金减支1101万元。

--自然资源海洋气象等支出7778万元,完成调整预算的101.95%,同比增支5373万元,增长223.41%。主要原因:一是  土地资源储备支出增支4658万元;二是土地整治项目后期管护费增支368万元;三是旱改水提质改造项目增支180万元。

--住房保障支出17155万元,完成调整预算的117.81%,同比增支3043万元,增长21.56%。主要原因是公共租赁住房上级补助资金增支2841万元。

--粮油物资储备支出1038万元,完成调整预算的89.64%,同比增支418万元,增长67.42%。主要原因是储备粮(油)库建设项目增支404万元。

--灾害防治及应急管理支出2603万元,完成调整预算的108.78%,同比减支390万元,下降13.03%。主要原因是自然灾害救灾及恢复重建项目减支385万元。

--债务付息支出5456万元,完成调整预算的98.64%,同比增支511万元,增长10.33%。

3、预备费使用情况

年初安排预备费4500万元,全年已动用完毕,主要是用于新冠疫情疫苗接种及物资采购、森林防灭火等突发应急事项,并调整至相应科目。

(二)政府性基金决算情况

2022年,我县政府性基金预算收入总计125087万元,完成调整预算的99.65%,同比减收19490万元,下降13.48%。其中:县本级基金收入83084万元,完成调整预算的99.40%,同比增收20594万元,增长32.96%,主要原因是国有土地使用权出让及国有土地收益基金收入同比增收19640万元;上级补助收入3003万元,完成调整预算的102.32%,同比增收783万元,增长35.27%,主要是社会保障和就业上级补助收入同比增加632万元;上年结余7700万元;专项债券转贷收入31300万元,同比减少41400万元,下降56.95%,主要原因是随着我县专项债券规模不断增长,2022年获批的新增专项债券额度大幅下降。

2022年,我县政府性基金支出总计116941万元,完成调整预算的98.97%,同比减支19936万元,下降14.56%,主要原因是新增专项债券支出同比减支较大。其中:当年基金支出81941万元,完成调整预算的84.43%,同比减支18273万元,下降18.23%;调至一般公共预算资金35000万元。

收支相抵,政府性基金年终滚存结余8146万元。

(三)社会保险基金预算决算情况

2022年,我县社会保险基金收入81318万元,完成调整预算的104.47%,同比减收587万元,下降0.72%;社会保险基金支出68208万元,完成调整预算的100.57%,同比增支2183万元,增长3.31%。收支相抵,当年结余13110万元,年末滚存结余138841万元。其中:城乡居民基本养老保险基金收入29041万元,同比增收1988万元,增长7.35%,城乡居民基本养老保险基金支出21230万元,同比增支844万元,增长4.14%,当年结余7811万元,年末滚存结余59528万元。机关事业单位基本养老保险基金收入52277万元,同比减收2575万元,下降4.69%,机关事业单位养老保险基金支出46978万元,同比增支1339万元,增长2.93%,当年结余5299万元,年末滚存结余79313万元。

(四)国有资本经营预算决算情况

2022年国有资本经营预算收支均为0万元。

(五)地方政府性债务情况

2022年,我县地方政府性债务总额为317469万元,其中:政府债务为310148万元(一般债务151168万元,专项债务158980万元);政府负有担保责任的债务7321万元。

经自治区人民政府批准,自治区财政厅核定我县2022年政府债务限额为314100万元,其中:一般债务限额为152900万元,专项债务限额为161200万元。我县2022年政府债务余额未超过自治区核定的限额,政府债务风险总体可控。

二、2022年完成全年财税任务采取的工作措施

2022年,财税部门为完成全年财政收支任务,重点做了以下几方面工作:

(一)多措并举加强税收征管,有效弥补收入缺口。受新冠肺炎疫情影响,在经济形势陷入困境的情况下,财税部门认真贯彻落实县委、县政府决策部署,紧紧围绕以组织收入为中心,全面贯彻落实财政税收制度,采取各种有力措施,确保应收尽收、颗粒归仓。1、税务部门通过完善税收征管手段,加大组织收入工作力度,加强各征管部门协调配合,严格依法征税,严厉打击各种偷逃骗税行为,加大税务稽查力度,堵塞税收漏洞,在经济下行的情况下税收收入同比略降2.06%;2、规范非税收入管理,落实好上级各项减免政策,同时不断挖掘资产资源收入潜力。全年非税收入累计入库20053万元,占一般公共预算收入的比重为41.65%,非税占比下降1.54个百分点,收入质量有所提高。3、强化土地出让收入征管,加大对现有存量土地的出让处置力度,全年取得国有土地使用权出让收入78824万元,同比增加21640万元,增长37.84%。

(二)积极向上争取转移支付资金及债券资金,夯实财政保障基础。切实认真研究上级各项扶持政策、反复推敲上级政策文件,把握上级资金投向,争取更多上级转移支付资金和债券资金。1、通过积极向上级如实反映财政运行、“三保”保障、疫情防控、防火救灾等方面存在的困难,全年得到上级补助资金362629万元,为我县经济和社会事业稳定发展提供了财力保障。2、向上争取政府债券资金78088万元,其中:再融资债券29100万元,用于偿还2022年已到期地方政府债券,缓解了我县当年的债券还本压力;新增债券48988万元,主要用于支持我县湘江战役红色旅游配套设施建设项目、桂北粮食仓储物流中心项目、城北新区生态停车场项目、村容村貌整体提升项目、小型水库安全运行项目等。

(三)牢固树立过紧日子的思想,集中财力兜牢“三保”底线,优先保障重点领域支出。坚持厉行节约、保障重点、统筹兼顾的原则,把有限的财政资金用在刀刃上,切实做好“保工资、保运转、保基本民生”工作,切实维护社会稳定。1、强化预算约束,大力压减一般性支出,严格控制“三公”经费支出,2022年全县“三公”经费支出1568万元,同比减少39万元,下降2.43%,其中:公务接待经费1044万元,同比减少4万元,下降0.38%;公务用车购置及运行维护经费524万元,同比减少35万元,下降6.26%。2、不断加强库款管理,切实保障“三保”底线。始终把“三保”支出摆在首位,不断强化库款运行情况监测,根据库款调度情况安排财政支出,确保“三保”支出实时得到库款保障。3、持续保障民生领域投入,做到财为民所用。尽管当前财政收支矛盾日益突出,但民生领域始终是财政保障和支持的重点。全年农林水、教育、社会保障和就业、医疗卫生等重点民生支出达372691万元,占一般公共预算支出的84.29%,为民生事业发展、提高群众生活幸福指数作出了贡献。4、加大重点项目建设支撑力度。一是全年投入资金7596万元用于城北新区基础设施建设,有力提升了我县城市面貌;二是投入资金2000万元用于湘江战役纪念(馆)园建设,助推我县红色旅游胜地建设升级发展;三是投入资金3628万元用于支持我县工业园区发展,促进我县工业园区建设迈出新步伐。

(四)提高政治站位,切实防范化解政府债务风险。高度重视债务管理,把债务风险防范化解作为重大政治任务来抓。紧紧围绕“提认识、明责任;控总债、化旧债;降存量、遏增量;建机制、强监管;守底线、防风险”的管理思路,建立健全党委、政府领导、部门联动的高效防控机制,切实履行职责,密切协调配合,强力推进政府债务管理工作。一是偿还政府当年到期债务本金29215万元;二是按时偿还政府债务利息,全年支付政府债务利息10449万元,其中:一般债务付息5456万元,专项债务付息4993万元。全年未出现因拖欠到期本金及债务利息而导致的债务风险。

(五)深化财政体制改革,提高财政管理水平。以改革谋发展,推动财政管理水平在风险防范、运转高效、效能提升上实现“新突破”。1、对预算编制实行“硬”约束。坚决落实政府过紧日子要求,按照量入为出、收支平衡的原则,从紧从实编制年度收支预算,全面推动预算管理一体化系统运用,实现预算管理由“人”管到“系统”管的转变。2、对资金支出实行“严”管理。推行部门财务独立核算机制,实现财政加部门联动,严格财政收支规范管理,优化资金支出审批流程,强化财政资金从严监管,确保把每一分钱都用在刀刃上。3、建立健全采购需求管理制度,细化工作要求和执行标准,明确岗位权限和职责,进一步规范采购行为,完善政府采购管理制度。4、建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系,不断优化业务流程,完善预算绩效评价结果与预算安排挂钩机制,将绩效管理深度嵌入预算管理工作中,以绩效为导向不断提高财政资源配置效率和使用效益。

三、财政工作面临的困难及存在的问题

2022年,全县各项财政工作在县委科学决策及正确领导下,在县人大监督指导和县政协积极建言下,在各部门紧密配合、协调合作下,财政收支状况总体良好,但财政运行仍面临诸多困难,存在一些亟待解决的问题:一是骨干财源少,财政税源分散,征管难度大,新增的可带来持续性税收收入的税源不多,没有形成能有效拉动财政收入增长的新税源点。二是非税收入占组织财政收入的比重偏大,收入结构不合理,财政收入质量有待进一步提高。三是本级财力有限,财政自给率过低,对上级转移支付依赖程度非常高。四是财政收支平衡的矛盾日益突出,“三保”保障压力逐渐加大。尤其是近年来上级只出台政策不安排补助资金或者仅安排较低比例的补助资金,但却又硬性规定要达到较高的发放标准,导致地方财政更加捉襟见肘。五是地方政府性债务规模不断增大,还本付息负担逐年加重,增加了财政运行的压力。六是上级转移支付项目推进缓慢,资金使用的规范性、安全性和有效性有待进一步提高。七是财政支出监管机制有待进一步改善,部门预算约束力需要进一步提高。

主任、各位副主任、各位委员!在今后的工作中,我们将在县委的正确领导下,坚决贯彻落实习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话精神和对广西工作系列重要指示批示要求,增强“四个意识”,坚定“四个自信”,做到“两个维护”,自觉接受县人大常委会的依法监督,积极发挥财政职能作用,进一步增强责任感、使命感、紧迫感,为我县经济和社会持续、稳定、协调、健康发展做出新的贡献!

谢谢大家!