关于全州县2023年财政决算草案的报告

2024年12月18日在县第十七届人民代表大会常务委员会    

第二十三次会议上

尊敬的主任、各位副主任、各位委员:

全州县2023年财政决算已根据自治区年终结算批复情况编制完成,按照《中华人民共和国预算法》《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规,受县人民政府委托,我向会议报告我县2023年财政决算情况,请予审查、批准。

一、2023年财政决算情况

2023年,面对错综复杂的国内外形势、艰巨繁重的改革发展任务,在县委的正确领导下,在县人大、县政协的监督和支持下,我县坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻落实党的二十大精神以及习近平总书记关于广西工作论述的重要要求,以深化财税体制改革为动力,努力发挥财政“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”重要作用,进一步服务全县经济发展改革大局,实现了财政平稳运行,保障了全县各项事业协调、健康发展。

(一)一般公共预算决算情况

根据自治区财政厅对我县的财政年终结算批复,我县2023年财政收入总计563220万元,完成调整预算的107.40%。其中:一般公共预算收入63526万元;上级补助收入388595万元(其中:返还性收入9061万元、一般性转移支付收入338687万元、专项转移支付收入40847万元);债券转贷收入53872万元;调入资金34000万元;上年结余23227万元。

2023年全县财政支出总计517569万元,完成调整预算的102.45%。其中:一般公共预算支出473375万元;安排预算稳定调节基金41万元;上解上级支出7908万元(其中:上解自治区3980万元、上解桂林市3928万元);地方政府债务还本支出36245万元。

收支相抵,年终结转45651万元。

1.一般公共预算收入情况

2023年,我县一般公共预算收入63526万元,完成调整预算的100.06%,同比增收15380万元,增长31.94%。其中:税收收入完成28139万元,完成调整预算的103.04%,同比增收46万元,增长0.16%;非税收入完成35387万元,完成调整预算的97.82%,同比增收15334万元,增长76.47%。

2.一般公共预算支出情况

2023年,我县一般公共预算支出473375万元,完成调整预算的101.12%,同比增支34527万元,增长7.87%。根据2023年政府收支分类科目,对一般公共预算支出完成情况作简要说明:

——一般公共服务支出64753万元,完成调整预算的107.81%,同比增支27314万元,增长72.96%。主要原因一是债务化解支出同比增加;二是资产处置相关费用、信息安全维护、信访维稳等项目同比增加。

——国防支出495万元,完成调整预算的101.64%,同比增支169万元,增长51.84%。主要原因是武装部营区建设项目支出同比增加。  

——公共安全支出16004万元,完成调整预算的101.37%,同比减支1010 万元,下降5.94%。主要原因是检察院和法院上划市级直管,相应支出减少。

——教育支出87507万元,完成调整预算的101.44%,同比增支2159万元,增长2.53%。主要原因是中小学义务教育上级专项补助支出增加。

——科学技术支出4875万元,完成调整预算的102.83%,同比增支3885 万元,增长392.42%。主要原因一是技改资金等上级补助支出增加;二是按照自治区科技条例要求加大了本级财力对科技支出的投入。

——文化旅游体育与传媒支出5034万元,完成调整预算的118.89%,同比减支5390万元,下降51.71%。主要原因是红色文化保护和红色旅游项目同比减支。

——社会保障和就业支出95389万元,完成调整预算的98.51%,同比减支9206万元,下降8.80%。主要原因是机关事业单位养老保险金和城乡居民医疗保险金支出同比减少。

——卫生健康支出41071万元,完成调整预算的98.48%,同比增支7147万元,增长21.07%。主要原因是突发公共卫生事件应急处理项目和公共卫生防治救治能力提升项目等同比增加。

——节能环保支出2589万元,完成调整预算的106.94%,同比减支1597万元,下降38.15%。主要原因是污染减排上级补助项目资金同比减少。

——城乡社区事务27622万元,完成调整预算的88.86%,同比增支14289万元,增长107.17%。主要原因是城乡社区公共设施建设项目支出同比增加。

——农林水支出85178万元,完成调整预算的103.72%,同比减支3339万元,下降3.77%。主要原因是水利基础设施建设同比减少。

——交通运输支出5362万元,完成调整预算的95.77%,同比增支979万元,增长22.34%。主要原因是道路基础设施建设及养护支出同比增加。

——资源勘探工业信息等支出2658万元,完成调整预算的102.55%,同比减支170万元,下降6.01%。主要原因为工业和信息化发展上级补助专项资金支出同比减少。

——商业服务业等支出902万元,完成调整预算的57.97%,同比减支118万元,下降11.57%。主要原因是支持流通服务业发展项目支出同比减少。

——金融支出642万元,完成调整预算的62.82%,同比增支209万元,增长48.27%。主要原因是“桂惠贷”贴息项目支出同比增加。

——自然资源海洋气象等支出2502万元,完成调整预算的103.18%,同比减支5276万元,下降67.83%。主要原因是土地储备项目和旱改水提质改造项目支出同比减少。

——住房保障支出20441万元,完成调整预算的104.58%,同比增支3286万元,增长19.15%。主要原因是公共租赁住房上级补助资金同比增支。

——粮油物资储备支出777万元,完成调整预算的98.35%,同比减支261万元,下降25.14%。主要原因是全州县桂北粮食仓储物流中心储备粮库建设资金同比减支。

——灾害防治及应急管理支出3817万元,完成调整预算的108.65%,同比增支1214万元,增长46.64%。主要原因是自然灾害救灾及恢复重建项目同比增支。

——债务付息支出5698万元,完成调整预算的107.71%,同比增支242万元,增长4.44%。主要原因是债务规模同比增大,付息支出随之增加。

——债务发行费用支出59万元,完成调整预算的168.57%,同比增支6万元,增长11.32%,主要原因是本年度发行的债务规模同比增加。

3.预备费使用情况

年初安排预备费5600万元,全年已动用完毕,主要是用于重大传染病防控能力提升工程、义务教育均衡发展项目、特大型地质灾害防治项目、自然灾害救灾补助等事项,并调整至相应科目。

(二)政府性基金决算情况

2023年,我县政府性基金预算收入总计155749万元,完成调整预算的109.58%,同比增收30662万元,增长24.51%。其中:县本级基金收入47733万元,完成调整预算的94.86%,同比减收35351万元,下降42.55%,主要原因是国有土地使用权出让收入同比减收36556万元;上级补助收入1093万元,同比减少1910万元,下降63.60%;上年结余8146万元;专项债券转贷收入98777万元,同比增加67477万元,增长215.58%。

2023年,我县政府性基金支出总计138865万元,完成调整预算的105.11%,同比增支21924万元,增长18.75%,主要原因是新增专项债券支出同比增支较大。其中:当年基金支出67515万元,完成调整预算的105.88%,同比减支14426万元,下降17.61%;专项债券还本支出37350万元;调至一般公共预算资金34000万元。

收支相抵,政府性基金年终结转16884万元。

(三)社会保险基金预算决算情况

2023年,我县社会保险基金收入71190万元,完成调整预算的101.11%,同比减收10128万元,下降12.45%;社会保险基金支出76089万元,完成调整预算的101.10%,同比增支7882万元,增长11.55%。收支相抵,当年结余-4900万元,年末滚存结余133941万元。其中:城乡居民基本养老保险基金收入30184万元,同比增收1143万元,增长3.94%,城乡居民基本养老保险基金支出25249万元,同比增支4019万元,增长18.93%,当年结余4935万元,年末滚存结余64463万元。机关事业单位基本养老保险基金收入41006万元,同比减收11271万元,下降21.56%,机关事业单位养老保险基金支出50841万元,同比增支3863万元,增长8.22%,当年结余-9835万元,年末滚存结余69,478万元。

(四)国有资本经营预算决算情况

2023年国有资本经营预算收支均为0万元。

(五)地方政府性债务情况

2023年,我县地方政府性债务总额为410143万元,其中:政府债务为402917万元(一般债务182510万元,专项债务220407万元);政府负有担保责任的债务7226万元。

经自治区人民政府批准,自治区财政厅核定我县2023年政府债务限额为405000万元,其中:一般债务限额为183300万元,专项债务限额为221700万元。我县2023年政府债务余额未超过自治区核定的限额,政府债务风险总体可控。

二、2023年完成全年财税任务采取的工作措施

(一)多措并举加强征管,有效弥补收入缺口。在经济形势困难重重的情况下,财税部门认真贯彻落实县委、县政府决策部署,紧紧围绕以组织收入为中心,全面贯彻落实财政税收制度,采取各种有力措施,确保应收尽收。一是税务部门通过完善税收征管手段,严格依法征税,严厉打击各种偷逃骗税行为,在经济下行的情况下税收收入同比略增0.16%;二是规范非税收入管理,落实好上级各项减免政策,同时不断挖掘资产资源收入潜力。全年非税收入累计入库35387万元,同比增收76.47%,主要是国有资产处置收入大幅增加。三是强化土地出让收入征管,加大对现有存量土地的出让力度,全年取得国有土地使用权出让收入42268万元。

(二)积极向上争取转移支付资金及债券资金,夯实财政保障基础。通过认真研究上级各项扶持政策、反复推敲上级政策文件,大力争取上级转移支付资金和债券资金。一是通过向上级反映我县财政在保“三保”、防债务风险、促发展等方面存在的实际困难和问题,来积极争取上级的政策补助,全年共获得上级补助资金389688万元,为我县经济和社会事业稳定发展提供了有力保障。二是通过做好项目储备等前期工作,积极申报债券项目,2023年共获得新增债券资金79255万元,大大缓解了我县项目建设的资金压力。

(三)牢固树立过紧日子的思想,集中财力兜牢“三保”底线,优先保障重点领域支出。坚持厉行节约、保障重点、统筹兼顾的原则,把有限的财政资金用在刀刃上,切实做好“保工资、保运转、保基本民生”工作,切实维护社会稳定。一是强化预算约束,大力压减一般性支出,严格控制“三公”经费支出。2023年全县“三公”经费支出1462万元,同比减少106万元,下降6.76%,其中:公务接待经费996万元,同比减少48万元,下降4.60%;公务用车购置及运行维护经费466万元,同比减少58万元,下降11.07%。二是不断加强库款管理,切实兜牢“三保”底线。始终把“三保”支出摆在首位,不断强化库款运行情况监测,根据库款调度情况安排财政支出,确保“三保”支出实时得到库款保障。三是持续保障民生领域投入,做到财为民所用。尽管当前财政收支矛盾日益突出,但民生领域始终是财政保障和支持的重点。全年农林水、教育、社会保障和就业、医疗卫生等重点民生支出达379249万元,占一般公共预算支出的80.12%,大力促进了我县民生事业发展和群众生活幸福指数的提高。

(四)提高政治站位,切实防范化解政府债务风险。高度重视债务管理,把债务风险防范化解作为重大政治任务来抓。紧紧围绕“提认识、明责任;控总债、化旧债;降存量、遏增量;建机制、强监管;守底线、防风险”的管理思路,建立健全党委、政府领导、部门联动的高效防控机制,切实履行职责,密切协调配合,强力推进政府债务管理工作。全年未出现因拖欠到期本金及债务利息而导致的债务风险。

(五)深化财政体制改革,提高财政管理水平。以改革谋发展,推动财政管理水平在风险防范、运转高效、效能提升上实现“新突破”。一是对预算编制实行“硬”约束。坚决落实政府过紧日子要求,按照量入为出、收支平衡的原则,从紧从实编制年度收支预算,全面推动预算管理一体化系统运用,实现预算管理由“人”管到“系统”管的转变。二是对资金支出实行“严”管理。全面推进预算管理一体化系统账务处理和资金支付动态监控机制,强化财政资金从严监管,确保把每一分钱都用在刀刃上。三是建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系,不断优化业务流程,完善预算绩效评价结果与预算安排挂钩机制,将绩效管理深度嵌入预算管理工作中。

三、财政工作面临的困难及存在的问题

2023年,全县各项财政工作在县委科学决策及正确领导下,在县人大监督指导和县政协积极建言下,在各部门紧密配合、协调合作下,财政收支状况总体良好,但财政运行仍面临诸多困难,存在一些亟待解决的问题:一是骨干财源少,财政税源分散,征管难度大,新增的可带来持续性税收收入的税源不多,没有形成能有效拉动财政收入增长的新税源点。二是非税收入占一般公共预算收入的比重偏大,收入结构不合理,财政收入质量有待进一步提高。三是本级财力有限,财政自给率过低,对上级转移支付依赖程度非常高。四是财政收支平衡的矛盾日益突出,“三保”保障压力逐渐加大。尤其是近年来上级出台了一些政策要求提高发放标准,但又不安排补助资金或者仅安排较低比例的补助资金,导致地方财政更加困难。五是地方政府性债务规模不断增大,还本付息负担逐年加重,增加了财政运行的压力。六是上级转移支付项目推进缓慢,资金支付进度低,资金使用效益有待进一步提高。七是财政支出监管机制有待进一步改善,部门预算约束力需要进一步提高。

下一步,我们将在县委的正确领导下,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”,自觉接受县人大监督,积极发挥财政职能作用,进一步增强责任感、使命感、紧迫感,为我县经济和社会持续、稳定、协调、健康发展做出新的贡献!

谢谢大家!