全州县2024年1—10月财政预算执行情况及预算调整草案的报告

2024年12月18日在全州县第十七届人大常委会

第二十三次会议上  

尊敬的主任、各位副主任、各位委员:

今天,我受县人民政府委托,向大家作关于全州县2024年1—10月财政预算执行情况及预算调整的报告,请予审议。

一、2024年1—10月全县财政预算执行情况

(一)一般公共预算执行情况

1—10月,一般公共预算收入完成56612万元,完成年初预算的85.58%,同比减少1068万元,下降1.85%;其中:税收收入21404万元,完成年初预算的69.81%,同比减少2714万元,下降11.25%;非税收入35208万元,完成年初预算的99.20%,同比增收1646万元,增长4.90%,占一般公共预算收入的比重为62.19%。

1—10月,全县一般公共预算支出390728万元,完成年初预算的91.86%,同比增支860万元,增长0.22%。主要执行情况如下:

1.一般公共服务支出39810万元,完成年初预算的96.68%;

2.国防支出136万元,完成年初预算的25.23%;

3.公共安全支出10503万元,完成年初预算的84.80%;

4.教育支出80949万元,完成年初预算的88.41%;

5.科学技术支出3707万元,完成年初预算的87.12%;

6.文化旅游体育与传媒支出4697万元,完成年初预算的133.48%;

7.社会保障和就业支出69326万元,完成年初预算的68.94%;

8.卫生健康支出25052万元,完成年初预算的61.08%;

9.节能环保支出1484万元,完成年初预算的115.94%;

10.城乡社区支出35879万元,完成年初预算的423.20%;

11.农林水支出89338万元,完成年初预算的104.51%;

12.交通运输支出3867万元,完成年初预算的53.21%;

13.资源勘探信息等支出1485万元,完成年初预算的344.55%;

14.商业服务业等支出1047万元,完成年初预算的317.27%;

15.金融支出1287万元,年初预算未安排。

16.自然资源海洋气象等支出2046万元,完成年初预算的151.22%;

17.住房保障支出11245万元,完成年初预算的83.66%;

18.粮油物资储备支出529万元,完成年初预算的66.96%;

19.灾害防治及应急管理支出3725万元,完成年初预算的230.94%。    20.债务付息支出4615万元,完成年初预算的86.68%。

21.债券发行费用支出1万元,完成年初预算的10.00%。

(二)政府性基金预算执行情况

1—10月,政府性基金预算累计收入24218万元,完成年初预算的50.23%,同比减少14223万元,下降37.00%。其中国有土地使用权出让收入19284万元,完成年初预算的45.63%,同比减少17753万元,下降47.93%。

1—10月,政府性基金预算累计支出31209万元,完成年初预算的85.81%,同比减支13684万元,下降30.48%,其中国有土地使用权出让收入安排的支出1978万元,完成年初预算的13.04%,同比减少3564万元,下降64.31%。

(三)社会保险基金预算执行情况

1—10月,累计入库社会保险基金收入48347万元,完成年初预算的53.27%,其中:城乡居民基本养老保险基金收入18795万元,完成年初预算的51.80%;机关事业单位基本养老保险基金收入29552万元,完成年初预算的54.30%。社会保险基金支出68649万元,完成年初预算的83.80%,其中:城乡居民基本养老保险基金支出23749万元,完成年初预算85.40%;机关事业单位基本养老保险基金支出44900万元,完成年初预算的83.00%。

(四)国有资本经营预算执行情况

1—10月,国有资本经营收支均为0万元。

二、2024年财政预算收支调整

根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》,为确保我县全年财政收支平衡,在2024年预算的基础上我们对2024年度财政预算作出调整。

(一)收支调整依据

1.收入方面。一是按照市政府和县委、县政府的工作要求,结合我县实有税源、国有土地出让等情况,对2024年度一般公共预算和政府性基金预算收入结构及规模进行调整;二是根据上级下达的转移支付资金文件,对上级补助收入进行调整;三是根据已下达的地方政府债券资金情况,对债券转贷收入进行调整。

2.支出方面。一是根据上级相关政策要求和人社局增资批文,从年初预算预留的人员增资资金中将已经落实的人员经费支出调整到相应科目中列支,超出预留部分作人员经费追加;二是按照上级专项补助资金文件要求适当调整上级项目支出;三是根据县委、县政府的决策部署,以及为达到全年财政预算收支平衡,调整县本级项目支出。

(二)2024年财政预算收支调整情况

1.一般公共预算收支调整

(1)收入方面:全年财政总收入调整为505108万元,比预算调增52831万元。

①一般公共预算收入结构调整。我县全年一般公共预算收入调整为62030万元,调减4120万元。在调整过程中,结合我县税源以及税收完成进度等情况,对一般公共预算收入的规模与结构做适当调整。其中:税务部门一般公共预算收入目标由预算的30659万元调整为26022万元,调减4637万元;财政部门非税收入目标由年初预算35491万元调整为36008万元,调增517万元。

②上级补助收入调增。根据上级下达的资金文件,将上级补助收入调整为340393万元,调增50153万元,其中:返还性收入9061万元;一般性转移支付补助293653万元,调增35316万元;专项转移支付37679万元,调增14837万元。

③调入资金调整。根据预算执行情况,将从政府性基金预算调入一般公共预算资金从年初预算的22900万元调整为25000万元,调增2100万元。

④债券转贷收入调整。根据上级文件调整一般债券转贷收入为31993万元,调增11293万元。

⑤动用预算稳定调节基金调整。根据上年度安排的预算稳定调节基金情况,调增动用预算稳定调节基金41万元。

(2)支出方面:全年财政总支出调整为505108万元,比年初预算调增52831万元。其中:一般公共预算支出473677万元,调增48322万元;债务还本支出23139万元,调增139万元;上解支出8292万元,调增4606万元。

①一般公共预算支出

“一般公共服务支出”科目调整预算数44560万元,调增3383万元,其中:县本级增加1396万元,上级补助增加1987万元。县本级增加主要是:人员经费追加包括工资、五险两金、基础绩效奖等调增678万元;专项经费追加包括后勤中心聘请人员经费、宣传部社会氛围营造费用、组织部培训经费等718万元;上级补助增加主要是:革命老区转移支付资金1727万元;食品药品安全、统计协管员劳动报酬等专项补助260万元;

“国防支出”科目调整预算数259万元,调减280万元。原因是县本级安排的专项经费调减280万元

“公共安全支出”科目调整预算数12591万元,调增206万元。主要原因是上级公安转移支付补助增加210万元。

“教育支出”科目调整预算数90539万元,调减1020万元。主要原因一是根据实际支出情况减少教育费附加安排的支出634万元;二是学校公用经费县配套资金减少386万元。

“科学技术支出”科目调整预算数4255万元,与年初预算保持一致。

“文化旅游体育与传媒支出”科目调整预算数4952万元,调增1433万元,其中:县本级增加红色旅游、传统文化资源保护等项目专项经费788万元。上级补助增加文化和旅游发展专项资金、地方公共文化服务体系建设补助资金等项目645万元。

“社会保障和就业支出”科目调整预算数94579万元,调减5987万元,原因是县本级减少年初预算安排的对机关事业单位养老保险基金的补助5980万元。

“卫生健康支出”科目调整预算数40003万元,调减1010万元,其中:县本级调减550万元,上级补助调减460万元。县本级主要是调减对基层医疗卫生机构专项支出565万元。上级补助主要是调减基本公共卫生服务项目补助减少465万元。

“节能环保支出”科目调整预算数1635万元,调增355万元。原因是上级补助调增饮用水源保护区规范化建设及环境整治工程360万元。

“城乡社区支出”科目调整预算数44904万元,调增36426万元,其中:县本级调增10307万元,上级补助调增26119万元。县本级增加主要是城北新区基础设施建设、小街小巷改造等项目增加10307万元。上级补助增加主要是城乡基础设施建设、城乡环境整治改造提升项目、自治区购房契税补贴、污水处理工程功能改造提升等项目增加26119万元。

“农林水支出”科目调整预算数99720万元,调增14236万元。其中:县本级调增897万元,上级补助调增13339万元。县本级调增主要原因是动物疫病防控、农业生产救灾资金、高标准农田建设项目县配套资金等项目增加897万元。上级补助调增主要原因是乡村振兴衔接资金、水利基础设施建设项目等增加13339万元。

“交通运输支出”科目调整预算数6295万元,调减973万元。主要原因是上级补助调减普通省道、农村公路和通屯道路等项目资金973万元。

“资源勘探信息等支出”科目调整预算数1735万元,调增1304万元,其中:县本级增加188万元,上级补助增加1116万元。县本级增加主要是“四上”企业培育奖励资金和工作经费、国企改制养老保险补缴等增加188万。上级补助增加主要是支持消费品以旧换新超长期特别国债资金、新型工业化资金等增加1116万元。

“商业服务业等支出” 科目调整预算数1027万元,调增697万元。原因是上级补助桂北冷链物流分拨中心项目、中央服务业发展资金县域商业建设等增加697万元。

“金融支出”科目调整预算数1287万元,较年初调增1287万元。原因是上级补助桂惠贷贴息资金、“六个攻坚行动”系列产品自治区财政贴息资金等增加1287万元。

“自然资源海洋气象等支出”科目调整预算数2249万元,调增896万元。其中:县本级增加453万元,上级补助增加443万元。县本级增加主要是补充耕地项目整治费用、2024年国土变更调查工作经费等增加453万。上级补助增加主要是自然资源事业发展专项资金、村庄规划专项补助资金等增加443万元。

“住房保障支出”科目调整预算数13021万元,调减420万元。主要是调减县本级安排的住房改革资金400万元。

“粮油物资储备支出”科目调整预算数594万元,调减196万元。主要是县本级仓库建设、仓储维修资金调减196万元。

“灾害防治及应急管理支出”科目调整预算数4116万元,调增2502万元,其中县本级增加163万元,上级补助增加2339万元。县本级增加主要原因是综合性专业(半专业)森林消防队伍运转经费增加163万元。上级补助增加主要是汛期突发地质灾害治理、自然灾害救灾(防灭火、抗旱、防汛等)资金等增加2339万元。

“预备费支出”科目调整预算数0万元,较年初预算调减4300万元,主要是动用预备费用于重大传染病防控能力提升工程、义务教育均衡发展项目、特大型地质灾害防治项目、自然灾害救灾补助等事项,并调整至相应科目。

“其他支出”科目调整预算数0万元,调减240万元,主要是根据实际情况将年初预留的非税执收业务经费列入具体科目支出。

“债务付息支出”科目调整预算数5324万元,与年初预算保持一致。

“债务发行费支出”科目调整预算数32万元,调增22万元。主要原因是本年度一般债券发行额度增加,相应增加债务发行费用。

②债务还本支出

债务还本支出调整预算数23139万元,调增139万元。其中:通过再融资债券资金偿还政府债券本金20700万元。

③上解上级支出

上解支出调整预算数8292万元,调增4606万元。

(3)公共财政预算调整后的收支平衡情况:预算调整后,收支相抵,年末结余0万元。

2.政府性基金预算收支调整情况

根据我县目前政府性基金预算收入规模以及预期完成情况,对政府性基金预算进行调整。

政府性基金预算收入总计调整为127832万元,比年初预算数增加63169万元。其中:县本级政府性基金收入49218万元,比年初预算数增加1007万元。一是国有土地使用权出让收入42260万元未调整,与年初预算持平;二是城市基础设施配套费收入调整为108万元,调减392万元;三是污水处理费收入调整为1277万元,调增827万元;四是专项债券对应项目专项收入调整为5573万元,调增572万元。上级政府性基金补助收入调整为7395万元,调增2777万元。上年结余根据已批复的上年度年终决算调整为16884万元,调增7350万元。债务转贷收入调整为54335万元,调增52035万元。

政府性基金预算支出总计调整为127832万元,比年初预算数增加63169万元。其中:政府性基金预算支出83236万元,比年初预算数增加46865万元。主要原因一是增加新增专项债券支出52035万元;二是调减国有土地出让收入安排的支出2766万元。调出资金调整数为25000万元,比年初预算增加2100万元。债务还本支出调整数为2600万元,与年初预算持平。年末结余16996万元,比年初预算调增14204万元。

3.社会保险基金预算收支调整情况

根据目前社会保险基金预算收支情况,对社会保险基金预算作如下调整。

社会保险基金总收入92399万元,比年初预算增加1645万元,其中:城乡居民基本养老保险基金收入38657万元,比年初预算增加2369万元;机关事业单位基本养老保险基金收入53742万元,比年初预算减少723万元。社会保险基金总支出82724万元,较年初预算增加828万元,其中:城乡居民基本养老保险基金支出28498万元,比年初预算增加691万元;机关事业单位基本养老保险基金支出54226万元,比年初预算增加138万元。

收支相抵,当年年终结余调整为9675万元,比年初预算增加817万元。其中:城乡居民基本养老保险基金结余10160万元,比年初预算增加1678万元;机关事业单位基本养老保险基金结余-484万元,比年初预算减少861万元。

年末滚存结余143617万元,比年初预算增加817万元,其中:城乡居民基本养老保险基金滚存结余74623万元,比年初预算增加1678万元;机关事业单位基本养老保险基金滚存结余68994万元,比年初预算减少861万元。

4.国有资本经营预算收支调整情况

根据国有资本经营预算的执行及预期情况,国有资本经营预算不作调整。

三、努力完成2024年调整预算任务的措施

2024年,受经济形势下行影响,财政收支矛盾更加突出,一方面组织财政收入比较困难,另一方面财政支出规模在不断增大,保“三保”也面临着较大压力。面对当前困难,财税部门将加强协调配合,积极采取有效措施,不断挖掘增收潜力,努力完成今年调整预算任务。

(一)强化财源建设分析研判,筑牢增收基础。财税部门将加强沟通衔接,及时掌握税收动态,加强对重点行业、重点企业收入形势的分析研判,强化税收协同共治水平,确保应收尽收。根据财源建设的目标任务,细化量化重点工作,不断夯实财政增收基础。

(二)加大盘活存量资产力度,挖掘收入潜力。积极梳理全县各类国有资产,重点聚焦存量规模大、收益好、具有增长潜力的基础设施项目资产,挖掘存量资产价值,有效盘活存量资产,形成存量资产和新增投资的良性循环,带动社会投资,促进县域经济增长。

(三)强化土地出让金收入征管,确保建设项目资金需要。一是从制度上加强土地市场管理,规范土地交易行为,促进土地市场合法、有序交易。二是在行动上加大土地出让力度,加强清缴拖欠土地出让收入工作,加快“旱改水”等土地整治项目进度,做好土地增减挂耕占指标交易,努力实现土地收益,以满足全县各项经济社会事业发展的资金需要。

(四)积极争取上级资金支持,增强财政保障能力。紧扣国家政策方向、资金投向,加大向上对接力度,积极争取各类转移支付资金,提高财政保障水平。配合发改部门及项目主管部门,做好项目谋划、储备、申报等工作,努力争取上级资金支持,加快补齐基础设施短板。

(五)优化支出结构,保障重点支出。严格按照上级有关要求,扎实做好“六稳六保”工作任务,特别是兜牢“三保”支出底线,坚持“量入为出,厉行节约”的原则,调整和优化支出结构,从严控制“三公”经费等一般性支出,合理安排财政资金,以保障各项社会事业支出,确保全年财政预算收支平衡。

下一步,我们将继续在县委的正确领导下,在县人大的监督指导下,努力克服经济下行等不利因素影响,严格执行《预算法》,围绕预算收支目标任务,进一步加强收支管理,深化财税改革,促进经济社会平稳健康发展,努力完成全年财政收支任务。

谢谢大家!